| RK-29-2006-20.doc RK-29-2006-20pr1.xls | |
| Číslo materiálu | 20 |
| Číslo jednací | RK-29-2006-20 |
| Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření - úprava schváleného rozpočtu škol a školských zařízení, změna závazných ukazatelů |
| Zpracoval | Z. Nevrkla |
| Předkládá | Z. Ludvík |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Zastupitelstvo kraje schválilo na svém zasedání č. 9/2005 dne 21. 12. 2005 rozpočet kraje Vysočina na rok 2006. V příloze č. 1 tohoto schváleného rozpočtu byly pro školy a školská zařízení stanoveny závazné ukazatele rozpočtu na rok 2006 (odvod z investičního fondu, příspěvek na provoz, investiční dotace, ostatní neinvestiční dotace). Příspěvek na provoz na rok 2006 se připravoval a schvaloval již v předcházejícím roce, kdy nebyly známy veškeré skutečnosti mající vliv na jeho výši. Jedná se např. o havarijní případy, mimořádné jednorázové provozní výdaje, upřesnění výše odpisů na hlavní činnost. Některé organizace nejsou schopny finančně zabezpečit úhradu těchto nových výdajů ani při přijetí veškerých úsporných opatření a žádají svého zřizovatele prostřednictvím odboru školství, mládeže a sportu o navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz. Základní škola a Mateřská škola při zdravotnických zařízeních Havlíčkův Brod, Rozkošská 2329 z důvodu zvýšených jednorázových nákladů u sloučeného subjektu (vybavení nových prostor v Třebíči nábytkem, počítačovou technikou a účetními programy, nákup školního nábytku do ZŠ Havlíčkův Brod) žádá o povýšení příspěvku na provoz o částku 90 tis. Kč a současně žádá o stanovení závazného ukazatele odvod z investičního fondu ve výši 90 tis. Kč. Stav a použití peněžních fondů školy schválených usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 146 tis. Kč. Předpokládaná tvorba IF je 35 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 70 tis. Kč (a to soubor nábytku 70 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 111 tis. Kč. Zůstatek prostředků tohoto fondu bude v průběhu roku 2006 sloužit k dalším potřebám při zajištění chodu školy. - stav rezervního fondu (RF) k 1. 1. 2006 je 0 tis. Kč. Předpokládaná tvorba RF je 0 tis. Kč. Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 0 tis. Kč. Návrh na úpravu stavu IF: - stav k 1. 1. 2006 je 146 tis. Kč. Předpokládaná tvorba IF je 35 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 90 tis. Kč (a to odvod do rozpočtu zřizovatele 90 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 91 tis. Kč. Obchodní akademie Pelhřimov, Jirsíkova 875 žádá o povýšení příspěvku na provoz o částku 88 tis. Kč z důvodu nepředvídaných výdajů spojených s odstraněním následků zimní kalamity (oprava okapů, oprava vnitřních omítek) Stav a použití peněžních fondů školy schválených usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006 a usnesením č. 1138/23/2006/RK dne 1. srpna 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 79 tis. Kč. Předpokládaná tvorba IF je 425 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 504 tis. Kč (a to multimediální technologie do informačního centra 180 tis. Kč, modernizace počítačové sítě 60 tis. Kč a odvod do rozpočtu zřizovatele 264 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 0 tis. Kč. - stav rezervního fondu (RF) k 1. 1. 2006 je 37 tis. Kč. Předpokládaná tvorba RF je 27 tis. Kč. Použití RF je ve výši 64 tis. Kč. Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 0 tis. Kč. Obchodní akademie a Hotelová škola Havlíčkův Brod, Bratříků 851 žádá o zvýšení odvodu z investičního fondu o částku 39 tis. Kč z důvodu chybně uvedené výše odpisů z nemovitého majetku při sestavování rozpočtu. Stav a použití investičního fondu školy schváleného usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006 a usnesením č. 1333/28/2006/RK dne 19. září 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 461 tis. Kč. Předpokládaná tvorba IF je 2 170 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 2 577 tis. Kč(a to modernizace cukrářské dílny 300 tis. Kč, modernizace odb. učeb. přírod. předmětů 100 tis. Kč, vybavení cukrářské dílny 250 tis. Kč, učebny pro prodavače 200 tis. Kč, přírodovědy 300, učebny gastronomie 400 tis. Kč, zařízení ŠJ - předsunutý výdej 350 tis. Kč a odvod do rozpočtu zřizovatele 677 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 54 tis. Kč. Návrh na úpravu stavu IF: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 461 tis. Kč. Předpokládaná tvorba IF je 2 170 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 2 616 tis. Kč (a to modernizace cukrářské dílny 300 tis. Kč, modernizace odb. učeb. přírod. předmětů 100 tis. Kč, vybavení cukrářské dílny 250 tis. Kč, učebny pro prodavače 200 tis. Kč, přírodovědy 300, učebny gastronomie 400 tis. Kč, zařízení ŠJ - předsunutý výdej 350 tis. Kč a odvod do rozpočtu zřizovatele 716 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 15 tis. Kč. Vyšší odborná škola Jihlava, Tolstého 16 žádá o snížení příspěvku na provoz o 90 tis. Kč z důvodu úspory provozních prostředků v souvislosti se snížením žáků (přechod na VŠ). Dům dětí a mládeže Bystřice nad Pernštejnem, Masarykovo náměstí 68 žádá o stanovení odvodu z investičního fondu ve výši 30 tis. Kč a poté navýšení příspěvku na provoz o tutéž částku o 30 tis. Kč z důvodu úhrady zvýšených provozních nákladů (zejména energií a dalších nezbytných provozních výdajů) Stav a použití peněžních fondů školy schválených usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 167 tis. Kč. Předpokládaná tvorba IF je 30 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 0 tis. Kč. Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 197 tis. Kč. - stav rezervního fondu (RF) k 1. 1. 2006 je 14 tis. Kč. Předpokládaná tvorba RF je 5 tis. Kč. Použití RF je ve výši 7 tis. Kč. Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 12 tis. Kč. Návrh na úpravu stavu IF: - stav k 1. 1. 2006 je 167 tis. Kč. Předpokládaná tvorba IF je 30 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 30 tis. Kč (a to odvod do rozpočtu zřizovatele 30 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 167 tis. Kč. Dětský domov Senožaty, č. p. 199 (dále jen DD Senožaty) žádá o povýšení příspěvku na provoz o částku 100 tis. Kč z důvodu úhrady neinvestičních nákladů za děti umístěné v dětském domově, které plní povinnou školní docházku v základní škole zřízené obcí nebo svazkem obcí, na jejichž území nemají místo trvalého pobytu (§178, odst. 8 zákona 561/2004). Celkové výše uvedené neinvestiční náklady za rok 2006 činí 172 tis. Kč. DD Senožaty navrhuje částečně použít vlastní zdroje, a to rezervní fond ve výši 72 tis. Kč a o chybějící částku 100 tis. Kč žádá svého zřizovatele prostřednictvím OŠMS. Stav a použití peněžních fondů školy schválených usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 64 tis. Kč. Předpokládaná tvorba IF je 325 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 382 tis. Kč (a to mandl do prádelny 125 tis., myčka nádobí do školní kuchyně 105 tis. Kč a odvod do rozpočtu zřizovatele 152 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 7 tis. Kč. - stav rezervního fondu (RF) k 1. 1. 2006 je 22 tis. Kč. Předpokládaná tvorba RF je 108 tis. Kč. Použití RF je ve výši 120 tis. Kč. Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 10 tis. Kč. Návrh na úpravu stavu RF: - stav k 1. 1. 2006 je 22 tis. Kč. Předpokládaná tvorba RF je 103 tis. Kč. Použití celkem činí 125 tis. Kč (a to zvýšené náklady spojené s výměnou oken 53 tis. Kč a úhrada neinv. nákladů na žáka ZŠ 72 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 0 tis. Kč. |
| Návrh řešení | Navrhuje se schválit zvýšení příjmové a výdajové části rozpočtu kraje o částku 159 tis. Kč a současně povýšení kapitoly Školství o 59 tis. Kč z položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje. Zároveň je třeba schválit změnu závazných ukazatelů příspěvek na provoz a odvod z investičního fondu dle přílohy 1 materiálu RK-29-2006-20. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá k navrhovanému řešení dle materiálu RK-29-2006-20, př. 1 připomínky. Aktuální stav položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ke dni 26. 9. 2006 je 13 621 tis. Kč. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * zvýšení příjmů rozpočtu kraje (pol. 2122 Odvody příspěvkových organizací) a výdajů rozpočtu kraje (kapitola Školství) o částku 159 tis. Kč; * zvýšení výdajů kapitoly Školství o částku 59 tis. Kč za účelem úpravy závazného ukazatele příspěvku na provoz u školských příspěvkových organizací dle materiálu RK-29-2006-20, př. 1 snížením kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje, § 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené o tuto částku; * změnu závazných ukazatelů příspěvkových organizací zřizovaných krajem dle materiálu RK-29-2006-20, př. 1; souhlasí s úpravou a použitím investičního fondu a rezervního fondu u škol a školských organizací dle návrhu v materiálu RK-29-23006-20. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ekonomický odbor, ředitelé příspěvkových organizací zřízených krajem Vysočina dle př. 1 tohoto materiálu |
| Termín | říjen 2006 |