| RK-15-2017-28.doc RK-15-2017-28pr01.xls RK-15-2017-28pr02.xls RK-15-2017-28pr03.pdf RK-15-2017-28pr04.pdf | |
| Číslo materiálu | 28 |
| Číslo jednací | RK-15-2017-28 |
| Název | Návrh rozpočtů příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2017 za odvětví sociální péče včetně návrhu rozpočtového opatření a úpravy závazných ukazatelů |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina sestavují dle § 28 odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon ) rozpočet, který schvaluje zřizovatel. Rozpočet je plán výnosů a nákladů na rozpočtový (kalendářní) rok, jímž se řídí financování činnosti příspěvkové organizace. Spolu s rozpočtem sestavují příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina rovněž plán pro tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP), investiční plán, odpisový plán a plán oprav (dále také plány) . Rozpočty a plány schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Při sestavování rozpočtu na rok 2017 příspěvkové organizace vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z fondu investic dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0576/08/2016/ZK), schválené dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí (přijaté do rozpočtu kraje a poskytnuté příspěvkovým organizacím formou příspěvku na provoz) a z předpokládaných výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. Rozpočty na rok 2017 jsou u většiny příspěvkových organizací sestaveny jako nevyrovnané, a to především z důvodu nařízení vlády č. 316/2016 Sb., kterým se mění nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů a dochází k úpravě platových tarifů zaměstnanců zařazených v příspěvkových organizacích zřizovaných Krajem Vysočina. Celkové navýšení tarifních tabulek u příspěvkových organizací za odvětví Sociální péče je pro rok 2017 ve výši 25 033 tis. Kč. Některé organizace jsou schopné tento nárůst částečně pokrýt navýšenými výnosy z prodeje služeb (příspěvek na péči a úhrada od obyvatel). U některých příspěvkových organizací je záporný výsledek hospodaření (kromě navýšení tarifních tabulek) způsoben také níže uvedenými skutečnostmi: - u Domova Háj, příspěvkové organizace, dochází ke snížení výnosů od klientů, kdy v rámci transformace je v současné době stop stav na přijímání nových klientů na uvolněná lůžka (jedná se o sedm neobsazených lůžek); - u Domova Jeřabina Pelhřimov, příspěvkové organizace, vznikají vícenáklady s údržbou parku v Těchobuzi, který nyní klienti organizace nepoužívají, ale organizace jej pro kraj spravuje v rámci udržitelnosti projektu. Také je zaváděna specializovaná, ale nákladnější služba domova se zvláštním režimem pro klienty s autismem. V organizaci jsou také klienti se specifickými potřebami (agresivní chování, poruchy chování, přidružená postižení zraková a tělesná) a někteří klienti jsou také zaměstnaní na volném trhu práce, což vede k vyššímu počtu zaměstnanců (úvazků) v organizaci; - u Ústavu sociální péče Nové Syrovice, příspěvkové organizace, jsou vyšší náklady organizace z důvodu přestěhování organizace do náhradních prostor po dobu rekonstrukce zámku v Nových Syrovicích a snížení výnosů příspěvkové organizace, protože v náhradních prostorách mohl být umístěn pouze nižší počet klientů. Záporný výsledek hospodaření je u některých příspěvkových organizací, stejně jako v roce 2016, částečně řešen zapojením jejich rezervního fondu. Zbývající část záporného výsledku hospodaření bude řešena i zapojením fondu investic (odvod z fondu investic a navýšení příspěvku na provoz) na základě zpracovaných rozborů hospodaření k 30. 6. 2017 a výhledu hospodaření do konce roku. Aktualizované rozpočty včetně návrhu řešení budou znovu projednány s řediteli příspěvkových organizací a návrh řešení předložen radě kraje ke schválení. Pokud by vývoj hospodaření příspěvkových organizací odpovídal předpokládaným příjmům a výdajům uvedeným v předkládaných rozpočtech, musela by být potom tato situace řešena ze strany zřizovatele navýšením závazného ukazatele příspěvek na provoz , jak tomu bylo i v roce 2016. 1. náměstek hejtmana Mgr. Pavel Franěk předal požadavky Kraje Vysočina na zvýšení dotace s cílem pokrýt náklady navýšení platů a mezd zástupci Asociace krajů ČR pověřenému jednáním v rámci celostátní Rady hospodářské a sociální dohody. Tímto způsobem i na dalších jednáních budeme usilovat o dofinancování nákladů vzniklých navýšením platů ze státního rozpočtu. To se týká i uvažovaného dalšího navyšování. Pokud dojde k navýšení dotace MPSV v návaznosti na navýšení platů schválené v loňském roce, bude použito k řešení této situace. Domov Jeřabina Pelhřimov, příspěvková organizace, Domov pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvková organizace a Domov Háj, příspěvková organizace, plánují v roce 2017 nákup automobilu. Protože organizace nejsou schopny tento nákup zajistit plně ze svých prostředků, požádaly o poskytnutí investičního příspěvku. Na kapitole Sociální věci je v roce 2017 počítáno s nákupem vícemístného automobilu. Jedná se o pokračování obnovy vozového parku příspěvkových organizací z minulých let v návaznosti na postupné stárnutí vybavení v organizacích. V roce 2017 se počítalo s nákupem dvou automobilů, nákup třetího automobilu proto bude řešen snížením prostředků, které jsou na kapitole Sociální věci určeny na pořízení movitých věcí v soc. oblasti. U Ústavu sociální péče Nové Syrovice, příspěvkové organizace, Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizace a Domova pro seniory Třebíč - Manž. Curieových, příspěvkové organizace, dochází ke zvýšení závazného ukazatele Odvod z fondu investic dle materiálu RK-15-2017-28, př. 2. Tyto finanční prostředky navrhujeme použít na zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Domova pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvkové organizace dle materiálu RK-15-2017-28, př. 2, a to na částečnou úhradu záporného výsledku hospodaření. U Domova pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkové organizace dochází k převodu prostředků z rezervního fondu do fondu investic ve výši 140 000 Kč dle materiálu RK-15-2017-28, př. 1. Na internetových stránkách Kraje Vysočina byly v souladu s § 28a odst. 3 zákona zveřejněny návrhy rozpočtů příspěvkových organizací sociální péče na rok 2017. |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí navrhuje radě kraje schválit: - rozpočty (plány nákladů a výnosů), tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plány, odpisové plány a plány oprav a závazné ukazatele příspěvkových organizací na úseku sociálních věcí na rok 2017 dle materiálu RK-15-2017-28, př. 1; - způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace za odvětví sociální péče na rok 2017 jednotně, a to stanoveným závazným ukazatelem Limit prostředků na platy na rok 2017 dle matriálu RK -15-2017-28, př. 1; - převod prostředků rezervního fondu do fondu investic u Domova pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkové organizace dle materiálu RK-15-2017-28, př. 1. Finanční prostředky jsou poskytovány jako příspěvek na provoz dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor bere materiál na vědomí a nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření. Stanovisko OI:. Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O01950-01, ID O02102. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * rozpočty (plány nákladů a výnosů) příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2017 dle materiálu RK-15-2017-28, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plány, plány údržby a oprav a závazné ukazatele u příspěvkových organizací sociální péče na rok 2017 dle materiálu RK-15-2017-28, př. 1; * rozpočtové opatření v rámci kapitoly Sociální věci spočívající ve zvýšení § 4357 - Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem, položky 6351 - Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 1 000 000 Kč (s určením pro Domov Jeřabina Pelhřimov, příspěvkovou organizaci ve výši 400 000 Kč a Domov Háj, příspěvkovou organizaci, ve výši 600 000 Kč) a § 4350 - Domovy pro seniory, položky 6351 - Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 400 000 Kč (s určením pro Domov pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkovou organizaci) při současném snížení § 4357 - Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem, položky 6901 - Rezervy kapitálových výdajů o celkovou částku 1 400 000 Kč; * změnu závazného ukazatele Investiční příspěvek u Domova Jeřabina Pelhřimov, příspěvkové organizace o částku 400 000 Kč, Domova pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkové organizace o částku 400 000 Kč a Domova Háj, příspěvkové organizace, o částku 600 000 Kč k nákupu automobilu; * rozpočtové opatření na kapitole Sociální věci dle materiálu RK-15-2017-28, př. 2; * zvýšení závazného ukazatele Odvod z fondu investic u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-15-2017-28, př. 2; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Domova pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvkové organizace, na částečnou úhradu záporného výsledku hospodaření dle materiálu RK-15-2017-28, př. 2; * převod prostředků rezervního fondu do fondu investic u Domova pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkové organizace, ve výši 140 000 Kč; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociální věci: * provádět dílčí úpravy a přesuny finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; * použít prostředky rezervního fondu k jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; stanoví * u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel rozpočtu na rok 2017: - celkový objem použití fondu investic včetně odvodů z fondu investic do rozpočtu zřizovatele; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic dle materiálu RK-15-2017-28, př. 1; * použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle matriálu RK-15-2017-28, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost zařízení sociální péče jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků; souhlasí * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok 2017; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; ukládá * vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí k řešení havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy; * vedoucí odboru sociálních věcí předložit do rady kraje po projednání rozborů hospodaření k 30. 6. 2017 a rozborů hospodaření k 30. 9. 2017 materiál o výsledcích hospodaření krajských zařízení sociální péče společně s výhledem ke konci roku 2017 včetně případného návrhu na změnu rozpočtu příspěvkových organizací na tento rok; * ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina odvětví sociální péče: - provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost bude splněna nejpozději do 20. 11. 2017; - zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině, v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; - promítnout rozpočtová opatření schválená v průběhu roku 2017 zřizovatelem do rozpočtu a plánů a takto upravený rozpočet a plány předložit odboru sociálních věcí nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření; - předložit odboru sociálních věcí výsledky hospodaření za 1. pololetí 2017 v termínu do 1. 8. 2017 a výsledky hospodaření k 30. 9. 2017 společně s výhledem do konce roku 2017 v termínu do 20. 10. 2017; - zavést ve svých zařízeních úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku; - informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají dopad na schválený finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, majetkový odbor, odbor ekonomický a ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
| Termín | 31. 12. 2017 |