| RK-15-2017-24.doc RK-15-2017-24pr01.pdf | |
| Číslo materiálu | 24 |
| Číslo jednací | RK-15-2017-24 |
| Název | Návrh rozpočtu Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2017 |
| Zpracoval | S. Juránek |
| Předkládá | H. Strnadová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina sestavují dle § 28 odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon ) rozpočet, který schvaluje zřizovatel. Rozpočet je plán výnosů a nákladů na rozpočtový rok, jímž se řídí financování činnosti příspěvkové organizace. Rozpočtový rok je shodný s kalendářním rokem. V souladu s Pravidly Rady Kraje Vysočina, kterými se konkretizují vybrané vztahy mezi zřizovatelem a příspěvkovými organizacemi, zejména vybrané povinnosti ředitelů příspěvkových organizací, a stanoví se podmínky k jejich plnění č. 14/15 ze dne 17. 12. 2015, sestavují příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina spolu s rozpočtem rovněž plán pro tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP), položkový rozpis investic, odpisový plán a plán oprav (tzv. finanční plán). Radě kraje je předkládán návrh rozpočtu a ostatních složek finančního plánu Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2017. Po projednání návrhu finančního plánu Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace, s příslušnými odbory krajského úřadu je nutné upozornit na následující skutečnosti: 1. Finanční plán vychází z finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele schváleného zastupitelstvem kraje dne 20. 12. 2016 usnesením č. 0576/08/2016/ZK a z plánovaného objemu prací doplňkové činnosti na rok 2017. Do finančního plánu bylo zapracováno rozdělení části disponibilního zůstatku kraje z roku 2016 dle usnesení 0045/01/2017/ZK ze dne 7. 2. 2017, usnesení 0015/01/2017/ZK také ze dne 7. 2. 2017 a usnesení 0123/02/2017/ZK ze dne 28. 3. 2017. Rozpočet je sestaven jako přebytkový z důvodu předpokládaného zlepšeného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti. Hospodářský výsledek v hlavní činnosti byl naplánován jako vyrovnaný. 2. Zřizovatel stanoví jako závazné ukazatele na rok 2017 následující: Příspěvek na provoz, Investiční příspěvek, Limit mzdových prostředků, Odvod z fondu investic. 3. Podle Pravidel Rady Kraje Vysočina pro sestavování a schvalování odpisových plánů pro odpisování dlouhodobého majetku č. 09/12 (dále jen Pravidla ) je pro organizace silničního hospodářství stanovena povinnost odpisovat mosty a silnice II. a III. třídy ročně ve výši 1,0 % z jejich pořizovací ceny, což pro rok 2017 představuje 105 600 000 Kč. Tato částka bude pokryta zvýšeným provozním příspěvkem z rozpočtu Kraje Vysočina a následným odvodem. 4. V předkládaném finančním plánu je zapracováno rozdělení kladného výsledku hospodaření Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace za rok 2016 a následný převod 3 625 284,84 Kč z rezervního fondu do fondu investic z důvodu zajištění finančního pokrytí investičních výdajů. 5. Na internetových stránkách Kraje Vysočina byl v souladu s § 28a odst. 3 zákona zveřejněn návrh rozpočtu Krajské správy a údržby silnic Vysočina na rok 2017. Dle Zásad Zastupitelstva Kraje Vysočina o vymezení majetkových práv a povinností Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina ze dne 13. 12. 2011 č. 10/11 nesmí pořizovat nemovitosti a provádět investiční výstavbu nových staveb pro svého zřizovatele, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí bez předchozího schválení a zmocnění zřizovatelem. |
| Návrh řešení | Odbor dopravy a silničního hospodářství navrhuje radě kraje: * schválit rozpočet (nákladů a výnosů), tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán oprav Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2017 spolu se závaznými ukazateli podle materiálu RK-15-2017-24, př. 1 * stanovit závazný ukazatel Limit prostředků na platy na rok 2017 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost v absolutní výši 228 000 000 Kč * zmocnit ředitele Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace: a) k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu fondu investic; b) k použití prostředků rezervního fondu a jejich převod do fondu investic včetně použití jeho zůstatku za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru nebo majetkového odboru * uložit řediteli Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace: a) provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost za 1. pololetí bude splněna do 30. 6. 2017 a za 2. pololetí do 31. 10. 2017; b) zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; c) promítat rozpočtová opatření schválená v průběhu roku 2017 orgány kraje do rozpočtu a ostatních složek finančního plánu (dále také plány); upravený rozpočet a plány předkládat odboru dopravy a silničního hospodářství nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření * zmocnit Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny, příspěvkovou organizaci pořizovat nemovitosti a provádět investiční výstavbu nových staveb pro svého zřizovatele, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a schválit tyto akce obsažené v investiční části plánu, který je přílohou RK-15-2017-24, př. 1 |
| Stanoviska | Ekonomický odbor bere materiál na vědomí a nemá připomínky. Odbor majetkový souhlasí s návrhem usnesení. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * rozpočet (plán nákladů a výnosů) Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2017 podle materiálu RK-15-2017-24, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plán, odpisový plán, plán oprav a závazné ukazatele Krajské správy a údržby silnic Vysočina na rok 2017 dle materiálu RK-15-2017-24, př. 1; * pořízení nemovitostí a provádění investiční výstavby nových staveb pro zřizovatele, které jsou součástí přílohy RK-15-2017-24, př. 1, investiční části plánu; stanoví závazný ukazatel Limit prostředků na platy na rok 2017 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočina, příspěvkovou organizaci, a to stanoveným objemem těchto prostředků v absolutní výši 228 000 000 Kč; zmocňuje * ředitele Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru nebo majetkového odboru; * Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny, příspěvkovou organizaci pořizovat nemovitosti a provádět investiční výstavbu nových staveb pro svého zřizovatele, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí dle přílohy RK-15-2017-24, př. 1 investiční části plánu; ukládá řediteli Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace: a) provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost za 1. pololetí bude splněna do 30. 6. 2017 a za 2. pololetí do 31. 10. 2017; b) zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; c) promítat rozpočtová opatření schválená orgány kraje v průběhu roku 2017 do rozpočtu a plánů; aktualizovaný rozpočet a plány předkládat odboru dopravy a silničního hospodářství nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | ODSH, OE |
| Termín | 31. 12. 2017 |