| RK-40-2016-18.doc RK-40-2016-18pr01.xls RK-40-2016-18pr02.xls RK-40-2016-18pr03.xls RK-40-2016-18pr04.xls RK-40-2016-18pr05.xls RK-40-2016-18pr06.xls | |
| Číslo materiálu | 18 |
| Číslo jednací | RK-40-2016-18 |
| Název | Návrh aktualizace finančních plánu příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2016 |
| Zpracoval | M. Skryjová |
| Předkládá | L. Seidl |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o schválení aktualizace finančních plánů příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2016. Příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu, který zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plány schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Na základě dohody s odborem kontroly byly organizace požádány o vypracování aktualizovaných finančních plánů včetně odpisových plánů, které zobrazují skutečnou tvorbu odpisů majetku v roce 2016. Rozdíly v odpisových plánech oproti původně schváleným plánům vznikly z důvodu nerealizování některých plánovaných nákupů movitého majetku případně z důvodu nižších pořizovacích cen. Finanční plány na rok 2016 u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu jsou ke konci roku 2016 nastaveny jako vyrovnané. Při aktualizaci rozpočtu na rok 2016 vycházely organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z fondu investic, investiční a neinvestiční příspěvky z rozpočtu zřizovatele) a z předpokládaných výnosů z hlavní a vedlejší činnosti, které byly nastaveny usnesením č. 0487/10/2016/RK ze dne 15. 3. 2016. Přehled závazných ukazatelů jednotlivých příspěvkových organizací je obsažen v materiálu RK-40-2016-18, př. 6. V aktualizovaných finančních plánech jednotlivých organizací jsou promítnuty požadavky dle metodiky krajského úřadu k odpisovým plánům sestaveným podle pravidel zřizovatele a mimořádné investiční a neinvestiční příspěvky schválené zřizovatelem usnesením zastupitelstva kraje č. 0578/07/2015/ZK ze dne 15. 12. 2015. Radě kraje je předkládáno pět finančních plánů, protože zbývajících pět finančních plánů je aktualizováno v rámci materiálů, které řeší jiné požadavky organizací. |
| Návrh řešení | Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu navrhuje radě kraje: - schválit aktualizované plány nákladů a výnosů, tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plány a odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2016; - souhlasit s případným zapojením fondu odměn a rezervního fondu na konci roku; - zmocnit ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu provádět úpravy a přesuny finančních prostředků fondu investic. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor bere materiál na vědomí. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * aktualizaci plánů nákladů a výnosů příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2016 dle materiálů RK-40-2016-18, př. 1, RK-40-2016-18, př. 2, RK-40-2016-18, př. 3, RK-40-2016-18, př. 4, RK-40-2016-18, př. 5; * tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2016 dle materiálů RK-40-2016-18, př. 1, RK-40-2016-18 př. 2, RK-40-2016-18, př. 3, RK-40-2016-18, př. 4, RK-40-2016-18, př. 5; * odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2016 dle materiálů RK-40-2016-18, př. 1, RK-40-2016-18, př. 2, RK-40-2016-18, př. 3, RK-40-2016-18, př. 4, RK-40-2016-18, př. 5; souhlasí * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; stanoví * u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2016: - celkový objem použití fondu investic; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic; * použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu provádět dílčí úpravy a přesuny finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic. |
| Odpovědnost | odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu, odbor ekonomický, ředitelé příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu |
| Termín | 31. 12. 2016 |