| RK-14-2016-56.doc RK-14-2016-56pr01.xls RK-14-2016-56pr02.doc RK-14-2016-56pr03.pdf RK-14-2016-56pr04.doc | |
| Číslo materiálu | 56 |
| Číslo jednací | RK-14-2016-56 |
| Název | Návrh plánu činnosti Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365 na rok 2016 včetně souhlasu s použitím provozních prostředků na pokrytí mzdových výdajů |
| Zpracoval | 6 Návrh plánu činnosti Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365 na rok 2016 včetně souhlasu s použitím provozních prostředků na pokrytí mzdových výdajů pro: jednání rady kraje č. 14/2016 dne 19. 4. 2016 zpracovali: Z. Nevrkla, |
| Předkládá | K. Ubr |
| Počet příloh | |
| Popis problému | V materiálu je radě kraje předložen ke schválení plán činnosti Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365 (dále jen škola ). Materiál dále řeší žádost ředitele výše uvedené školy o souhlas s použitím provozních prostředků ve výši 440 tis. Kč na pokrytí mzdových výdajů a zákonných odvodů včetně FKSP (viz materiál RK-14-2016-56, př. 3). Dle Pravidel Rady Kraje Vysočina č. 14/15 ze dne 17. 12. 2015, kterými se konkretizují vybrané vztahy mezi zřizovatelem a příspěvkovými organizacemi, zejména vybrané povinnosti ředitelů příspěvkových organizací, a stanoví se podmínky k jejich plnění, je ředitel příspěvkové organizace povinen předložit krátkodobý plán činnosti zřizovateli ke schválení. Na základě usnesení rady kraje č. 2229/36/2015/RK předkládá OŠMS návrh finančního plánu školy na rok 2016. Finanční plán zahrnuje vedle plánu nákladů a výnosů rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP), odpisový plán, plán oprav a plán lidských zdrojů. Při sestavování finančního plánu na rok 2016 vycházela škola ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční příspěvek, odvod z fondu investic) a z předpokládané výše výnosů a nákladů v hlavní a doplňkové činnosti. V návrhu finančního plánu školy jsou zahrnuty přímé výdaje na vzdělávání - normativní rozpis. Dle normativního rozpisu rozpočtu přímých NIV na rok 2016 vykazuje škola deficit ve výši 733 tis. Kč mzdových prostředků a 253 tis. Kč zákonných odvodů vč. FKSP, tj. celkem 986 tis. Kč. Deficit je způsoben dlouhodobým poklesem žáků v denním studiu (ve školním roce 2009/2010 bylo ve škole 506 žáků v 19 třídách denního studia, ve školním roce 2015/2016 je 256 žáků ve 14 třídách denního studia). Ředitel školy přijal několik úsporných opatření: škola plánuje zapojit fond odměn ve výši 100 tis. Kč, rezervní fond ve výši 67 tis. Kč a dále v letošním roce předpokládá úsporu provozních prostředků ve výši 373 tis. Kč oproti původnímu předpokladu. Dále ředitel školy požádal o odebrání svého osobního příplatku až do odvolání (viz usnesení RK č. 2139/35/2015/RK ze dne 24. 11. 2015). Přijatými úspornými opatřeními škola pokryje 540 tis. Kč výše uvedeného deficitu. Zbývající částku ve výši 446 tis. Kč není v současné době škola schopna pokrýt, a proto je finanční plán na rok 2016 předkládán v hlavní činnosti jako deficitní se ztrátou ve výši 446 tis. Kč. Tato ztráta bude předmětem dalšího šetření ve 2. polovině letošního roku na základě aktuálního počtu žáků v novém školním roce 2016/2017 a vývoje hospodaření školy ve vztahu k přijatým úsporným opatřením školy. V novém školním roce škola předpokládá zvýšení počtu žáků z důvodů odchodu slabšího maturitního ročníku u čtyřletého gymnázia. Jedná se o mimořádnou situaci a případný deficit mzdových prostředků na konci letošního roku bude nutno řešit se zřizovatelem. Finanční plán Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365 na rok 2016 je obsahem materiálu RK-14-2016-56, př. 1, materiál RK-14-2016-56, př. 2 obsahuje věcné zdůvodnění finančního plánu v oblasti výchovného a vzdělávacího procesu na rok 2016 a popis významných rozvojových cílů pro příslušné období. Tato příloha je neveřejná, důvod její neveřejnosti je uveden v materiálu RK-14-2016-56, př. 4. |
| Návrh řešení | OŠMS radě kraje navrhuje: * schválit plán činnosti Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365 na rok 2016 dle materiálu RK-14-2016-56, př. 1 a materiálu RK-14-2016-56, př. 2. Podle § 59 odst. 1 písm. i) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů, vykonává rada kraje funkci zřizovatele; * souhlasit s použitím prostředků na provoz na pokrytí mzdových výdajů a zákonných odvodů včetně FKSP. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický bere materiál na vědomí. Odbor majetkový souhlasí s předloženým materiálem. Odbor informatiky souhlasí s předloženým materiálem. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje plán činnosti Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365, na rok 2016 dle materiálu RK-14-2016-56, př. 1 a materiálu RK-14-2016-56 př. 2; souhlasí * s použitím prostředků na provoz u Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365, IČO 60418427 na pokrytí mzdových výdajů pracovníků do výše 325 tis. Kč a na pokrytí zákonných odvodů včetně FKSP do výše 115 tis. Kč; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * v případě kladného vývoje hospodaření s použitím prostředků příspěvku na provoz i na úhradu přímých ostatních neinvestičních výdajů; stanovuje * u Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365, jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2016: - celkový objem použití fondu investic, - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic; * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů účetních odpisů; zmocňuje ředitele Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic, včetně použití zůstatku fondu investic, za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace, za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru, příp. odboru majetkového; ukládá * řediteli Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365: a) provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost bude splněna nejpozději do 31. 10. 2016; b) sledovat výsledek hospodaření jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti zjistit důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; c) promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu; d) vyžádat si před zahájením přípravy a realizace stavebních akcí realizovaných z prostředků fondu investic odsouhlasení konkrétního rozsahu stavebních úprav od odboru majetkového. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ekonomický odbor, majetkový odbor, ředitel Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365 |
| Termín | do 31. 12. 2016 |