| RK-12-2015-47.doc RK-12-2015-47pr01.xls RK-12-2015-47pr02.doc | |
| Číslo materiálu | 47 |
| Číslo jednací | RK-12-2015-47 |
| Název | Návrh plánu činnosti příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2015 včetně návrhu rozpočtového opatření |
| Zpracoval | Z. Nevrkla, M. Pech |
| Předkládá | K. Ubr |
| Počet příloh | |
| Popis problému | 1. V materiálu jsou radě kraje předloženy ke schválení plány činnosti škol a školských zařízení Kraje Vysočina. V souladu s Pravidly Rady Kraje Vysočina č. 10/13 z 3. 12. 2013, kterými se konkretizují vybrané vztahy mezi zřizovatelem a příspěvkovými organizacemi, zejména vybrané povinnosti ředitelů příspěvkových organizací, a stanoví se podmínky k jejich plnění, je plán činnosti příspěvkových organizací plánem finančním, který musí být věcně zdůvodněn. Na základě usnesení rady kraje č. 2205/36/2014/RK předkládá OŠMS návrh finančního plánu školských příspěvkových organizací na rok 2015. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP), odpisový plán, plán oprav a plán lidských zdrojů. Při sestavování finančního plánu na rok 2015 vycházely příspěvkové organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční dotace, odvod z fondu investic) a z předpokládaných výnosů a nákladů z hlavní a doplňkové činnosti. Finanční plány výnosů a nákladů na rok 2015 u jednotlivých škol a školských zařízení jsou v hlavní činnosti sestaveny jako vyrovnané. V návrhu finančních plánů jsou zahrnuty přímé výdaje na vzdělávání - normativní rozpis. Finanční plány škol a školských zařízení Kraje Vysočina na rok 2015 jsou obsahem přílohy č. 1 materiálu RK-12-2015-47, v příloze č. 2 materiálu RK-12-2015-47 je věcné zdůvodnění finančního plánu v oblasti výchovného a vzdělávacího procesu na rok 2015 a popis významných rozvojových cílů pro příslušné období Z důvodu ochrany záměrů a návrhů příspěvkových organizací je tato příloha neveřejná. 2. Střední škola stavební Jihlava požádala o zvýšení odvodu z fondu investic o částku 850 tis. Kč a zvýšení příspěvku na provoz o stejnou částku z důvodu nákupu drobného hmotného majetku (vybavení pokojů na domově mládeže a kanceláře sekretariátu školy). 3. Střední škola průmyslová, technická a automobilní Jihlava požádala o zvýšení odvodu z fondu investic o částku 105 tis. Kč a zvýšení příspěvku na provoz o stejnou částku z důvodu chybně stanoveného odvodu z fondu investic. 4. Střední průmyslová škola Třebíč požádala o zvýšení odvodu z fondu investic o částku 33 tis. Kč a zvýšení příspěvku na provoz o stejnou částku z důvodu chybně stanoveného odvodu z fondu investic. |
| Návrh řešení | OŠMS radě kraje navrhuje: * schválit plány činnosti na rok 2015 dle příloh č. 1 a 2 materiálu RK-12-2015-47. Podle § 59 odst. 1 písm. i) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů, vykonává rada kraje funkci zřizovatele; * schválit zvýšení příjmové části rozpočtu kraje o částku 988 tis. Kč při současném zvýšení kapitoly Školství, mládeže a sportu o částku 988 tis. Kč; * schválit u výše uvedených organizací změny příslušných závazných ukazatelů. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický k návrhu rozpočtového opatření nemá připomínky. Odbor majetkový: doporučujeme uložit ředitelům příspěvkových organizací vyžádat si odsouhlasení konkrétního rozsahu stavebních úprav financovaných z investičních fondů před zahájením přípravy a realizace od odboru majetkového v zájmu eliminace nehospodárného vynakládání finančních prostředků. Stanovisko OI: Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O01291. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * plány činnosti škol a školských zařízení zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2015 dle materiálů RK-12-2015-47, př. 1 a RK-12-2015-47 př. 2; * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmů (položka 2122 Odvody příspěvkových organizací) o částku 988 tis. Kč při současném zvýšení výdajů rozpočtu kraje kapitoly Školství, mládeže a sportu, § 3127 Střední školy o částku 988 tis. Kč; * zvýšení závazných ukazatelů Odvod z fondu investic o částku 850 tis. Kč a Příspěvek na provoz o částku 850 tis. Kč Střední škole stavební Jihlava, IČO 60545267 z důvodu nákupu drobného hmotného majetku; * zvýšení závazných ukazatelů Odvod z fondu investic o částku 105 tis. Kč a Příspěvek na provoz o částku 105 tis. Kč Střední škole průmyslové, technické a automobilní Jihlava, IČO 60545992 na pokrytí odvodu z fondu investic; * zvýšení závazných ukazatelů Odvod z fondu investic o částku 33 tis. Kč a Příspěvek na provoz o částku 33 tis. Kč Střední průmyslové škole Třebíč, IČO 60545992 na pokrytí odvodu z fondu investic; souhlasí * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu k posílení zdrojů ve fondu investic pro Školní statek, Humpolec, Dusilov 384 ve výši 3 000 tis. Kč a pro Střední školu stavební Jihlava ve výši 89 tis. Kč dle materiálu RK-12-2015-47, př. 1; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * v případě kladného vývoje hospodaření s použitím prostředků příspěvku na provoz i na úhradu přímých ostatních neinvestičních výdajů; stanovuje * u příspěvkových organizací v odvětví školství jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2015: - celkový objem použití fondu investic - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů účetních odpisů; * v souladu s usnesením č. 0263/06/2012/RK ze dne 7. 2. 2012 pro Vysočinu Education, školské zařízení pro další vzdělávání pedagogických pracovníků a středisko služeb školám, příspěvkovou organizaci, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 3 150 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; * v souladu s usnesením č. 0263/06/2012/RK ze dne 7. 2. 2012 pro Školní statek, Humpolec, Dusilov 384, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 150 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací v odvětví školství: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic, včetně použití zůstatku fondu investic, za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace, za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru, příp. odboru majetkového; ukládá * odvod z fondu investic do rozpočtu kraje Střední škole stavební Jihlava ve výši 850 tis. Kč dle materiálu RK-12-2015-47; * odvod z fondu investic do rozpočtu kraje Střední škole průmyslové, technické a automobilní Jihlava ve výši 105 tis. Kč dle materiálu RK-12-2015-47; * odvod z fondu investic do rozpočtu kraje Střední průmyslové škole Třebíč ve výši 33 tis. Kč dle materiálu RK-12-2015-47; * vedoucímu odboru školství, mládeže a sportu a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví školství na použití prostředků svého rezervního a fondu investic k řešení této havarijní situace; * ředitelům příspěvkových organizací v odvětví školství: a) provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje pololetně s tím, že odvodová povinnost za 1. pololetí bude splněna do 30. 6. 2015 a za 2. pololetí do 10. 11. 2015; b) sledovat výsledek hospodaření jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti zjistit důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; c) promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu; d) vyžádat si před zahájením přípravy a realizace stavebních akcí realizovaných z prostředků fondu investic odsouhlasení konkrétního rozsahu stavebních úprav od odboru majetkového. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ekonomický odbor, majetkový odbor, ředitelé příspěvkových organizací v odvětví školství |
| Termín | do 31. 12. 2015 |