| RK-09-2005-42.doc RK-09-2005-42pr1.xls RK-09-2005-42pr2.xls RK-09-2005-42pr3.xls RK-09-2005-42pr4.xls RK-09-2005-42pr5.xls | |
| Číslo materiálu | 42 |
| Číslo jednací | RK-09-2005-42 |
| Název | Návrh finančního plánu správ a údržeb silnic, příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na rok 2005 a návrh rozpočtového opatření - rozvojový záměr u SÚS Havlíčkův Brod |
| Zpracoval | J.Černík počet příloh: 5 |
| Předkládá | L. Staněk |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Správy a údržby silnic příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a hospodářského výsledku rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. Po projednání návrhů finančního plánu jednotlivých organizací na úrovni příslušných odborů krajského úřadu je nutné upozornit na tyto záležitosti: 1. Finanční plán vychází ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele a ze sjednaného finančního příspěvku z rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury na opravy a údržbu silnic I.tř. do měsíce září 2005 (dle příkazní smlouvy). Je sestaven jako mírně přebytkový z důvodu zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti; 2. Podle nařízení vlády č. 447/2000 Sb., o způsobu usměrňování výše prostředků vynakládaných na platy a na odměny za pracovní pohotovost zaměstnanců odměňovaných podle zákona č. 143/1992 Sb. musí zřizovatel příspěvkovým organizacím stanovit způsob usměrňování prostředků na platy buď vymezením jejich objemu v absolutní výši, nebo podílem mimotarifních složek platu k platovým tarifům pro zjištění jejich přípustného objemu; 3. Podle "Pravidel Rady kraje Vysočina pro sestavování a schvalování odpisových plánů pro účetní odpisování dlouhodobého majetku" (dále jen "Pravidla") je pro organizace silničního hospodářství stanovena povinnost odepisovat mosty a silnice II. a III. třídy ročně ve výši 1,0 % z jejich pořizovací ceny. V minulých letech se silniční majetek účetně neodepisoval a z tohoto důvodu se tato zásada doporučuje uplatnit i v roce 2005; 4. SÚS Havlíčkův Brod v souvislosti s koncepcí dalšího rozvoje předpokládá pořízení nemovitostí pro přemístění středisek údržby v Přibyslavi (2 100 tis.Kč) a Herálci (2 000 tis.Kč). |
| Návrh řešení | K výše uvedeným bodům navrhujeme: ad 1) Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2005 u organizací silničního hospodářství vychází z požadavků kraje zajistit souvislé opravy ve výši 17 tis.Kč / 1 km silnic II.třídy a 12 tis. Kč / 1 km silnic III. třídy; ad. 2) usměrňování prostředků na platy vymezením objemu mzdových prostředků v absolutní výši. Návrh finančního plánu vychází z předpokladu nárůstu mzdových nákladů v hlavní činnosti o 3% oproti roku 2004; ad. 3) neprovádět v roce 2005 účetní odpisování mostů a silnic II. a III. třídy; ad. 4) rozpočtové opatření ve výši 4 100 tis. Kč k realizaci záměru dalšího rozvoje SÚS Havlíčkův Brod v souvislosti s odkupem nemovitostí pro přemístění středisek SÚS v obcích Přibyslav a Herálec. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický projednal připomínky s odborem dopravy a jsou zapracovány v předloženém materiálu. Odbor majetkový souhlasí s návrhem usnesení. |
| Návrh usnesení | Rada kraje doporučuje zastupitelstvu kraje schválit: * zvýšení příjmové části rozpočtu kraje na rok 2005, položka 2122 - Odvody příspěvkových organizací o 4 100 tis. Kč z důvodu odvodu prostředků z investičního fondu u Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod; * zvýšení výdajové části rozpočtu kraje na rok 2005 u kapitoly Nemovitý majetek, § 3693, položka "Výkupy pozemků a nemovitostí" o částku 4 100 tis. Kč k realizaci záměru dalšího rozvoje Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod v souvislosti s přemístěním nemovitostí středisek údržby v obcích Přibyslav a Herálec; * rozpis závazného ukazatele "Odvod investičního fondu" u SÚS Havlíčkův Brod ve výši 4 100 tis. Kč; schvaluje * ukazatele výnosů a nákladů, tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán, odpisový plán organizací silničního hospodářství na rok 2005 materiálu RK-09-2005-42, př.1 pro SÚS Havlíčkův Brod, RK-09-2005-42, př.2 pro SÚS Jihlava, RK-09-2005-42, př.3 pro SÚS Pelhřimov, RK-09-2005-42, př.4 pro SÚS Třebíč a RK-09-2005-42, př. 5 pro SÚS Žďár nad Sázavou; * pro organizace silničního hospodářství zřizované krajem použití příspěvku na provoz (dotace na provoz) poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; stanovuje * způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2005 dle § 5 odst. 1 písm. a) nařízení vlády č. 447/2000 Sb., tj. stanoveným objemem prostředků na platy v absolutní výši u: - Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod ve výši 27 186 tis. Kč - Správy a údržby silnic Jihlava ve výši 26 251 tis. Kč - Správy a údržby silnic Pelhřimov ve výši 28 543 tis. Kč - Správy a údržby silnic Třebíč ve výši 33 857 tis. Kč - Správy a údržby silnic Žďár nad Sázavou ve výši 34 099 tis. Kč; * pro organizace silničního hospodářství omezení účetního odpisování mostů a silnic II. a III. třídy, kdy se tento majetek nebude v roce 2005 účetně odepisovat; zmocňuje ředitele Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod, Jihlava, Pelhřimov, Třebíč a Žďár nad Sáz. * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu investičního fondu; * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými dotacemi SÚS na souvislé opravy silnic II.a III.třídy a mostů uvedených v příloze D2 rozpočtu kraje Vysočina na rok 2005 při zachování celkového objemu finančních prostředků; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru či odboru majetkového a ukládá * vedoucímu odboru dopravy a silničního hospodářství a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřit návrhy ředitelů organizací silničního hospodářství na použití prostředků rezervního a investičního fondu příspěvkové organizace k řešení havarijní situace; * řediteli SÚS Havlíčkův Brod provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. čtvrtletí bude zabezpečena do 15. 4. 2005, za 2. a 3. čtvrtletí do 15. kalendářního dne posledního měsíce daného čtvrtletí a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2005; * ředitelům SÚS promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru dopravy a silničního hospodářství nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | ředitelé Správ a údržeb silnic kraje Vysočina, vedoucí odboru dopravy a silničního hospodářství, vedoucí odboru majetkového, vedoucí odboru ekonomického |
| Termín | průběžně do 31. 12. 2005 |