| RK-18-2013-38.doc RK-18-2013-38pr01.xls RK-18-2013-38pr02.xls RK-18-2013-38pr03.doc | |
| Číslo materiálu | 38 |
| Číslo jednací | RK-18-2013-38 |
| Název | Návrh finančních plánů na rok 2013 pro nemocnice zřizované Krajem Vysočina včetně návrhu rozpočtového opatření |
| Zpracoval | E. Tomášová |
| Předkládá | S. Měrtlová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření též tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele, investiční plán, odpisový plán a plán oprav. Finanční plány včetně veškerých nezbytných příloh byly předkládány zdravotnickými příspěvkovými organizacemi zřizovanými Krajem Vysočina již v listopadu 2012. Vzhledem k tomu, že nemocnice zřizované Krajem Vysočina předkládaly návrhy plánů se ztrátovým výsledkem hospodaření, neboť dosud nebyla ve Sbírce zákonů České republiky vydána úhradová vyhláška na rok 2013 a nemocnice neznaly její dopad do hospodaření v roce 2013, byl termín předložení závazného návrhu finančního plánu na rok 2013 přeložen na únor roku 2013. Návrhy předložily nemocnice ve variantním řešení - s vyrovnaným výsledkem hospodaření a popisy rizik s tím souvisejícími a opět ztrátový, ztráta však byla výrazně zkorigována. Tyto návrhy finančních plánů byly opakovaně projednány odborem zdravotnictví s řediteli a ekonomickými náměstky zdravotnických příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina. Pokyny k definitivní podobě finančních plánů na rok 2013 byly ředitelům předány na pravidelné poradě s gesčním radním a zástupci odboru zdravotnictví. Usnesením č. 0385/08/2013/RK byly schváleny finanční plány Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace a Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace, které předložily finanční plány s vyrovnaným výsledkem hospodaření. Stejným usnesením byl schválen finanční plán Zdravotnické záchranné služby Kraje Vysočina, příspěvkové organizace se ztrátou 5 000 tis. Kč. Nemocnice při sestavování návrhu finančního plánu na rok 2013 vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz a schválené dotace z nájemného) dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0547/08/2012/ZK. Rozpis nejdůležitějších nákladů a výnosů, které ovlivňují výši výsledku hospodaření, je uveden v materiálu RK-18-2013-38, př. 1. Rovněž jsou v této příloze uvedeny výsledky hospodaření za rok 2012. V materiálu RK-18-2013-38, př. 2 jsou uvedeny jednotlivé verze finančních plánů, které byly postupně předkládány od listopadu 2012 do konce 12. týdne roku 2013. V materiálu RK-18-2013-38, př. 3 jsou uvedeny komentáře jednotlivých zdravotnických příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina k návrhům předkládaných finančních plánů na rok 2013, současně je v závěrečném shrnutí uveden komentář odboru zdravotnictví včetně návrhu řešení. |
| Návrh řešení | Odbor zdravotnictví navrhuje radě kraje schválit: * finanční plány výnosů a nákladů na rok 2013 dle materiálu RK-18-2013-38, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisové plány a investiční plány podle materiálu RK-18-2013-38, př. 1; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro nemocnice zřizované Krajem Vysočina jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-18-2013-38, př. 1; * čerpání příspěvku na provoz a investičního transferu podle materiálu RK-18-2013-38, př. 1 (závazné ukazatele); * plán oprav dle materiálu RK-18-2013-38, př. 1; * převod prostředků rezervního fondu do investičního fondu dle materiálu RK-18-2013-38, př. 1 a jejich profinancování. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický k návrhu rozpočtového opatření nemá připomínky. Odbor majetkový nemá k předloženým návrhům námitky. Při pouze obecné znalosti OM o stavu budov nebyly v návrhu zjištěny stavební investice či opravy, které by byly v rozporu s plánovanými akcemi zajišťovanými ze strany OM. OM upozorňuje, že návrhy neřeší dvě záležitosti diskutované s OM: Stavební úpravy potřebné pro přestěhování provozu z objektu bývalého infekčního pavilonu v Nemocnici Jihlava a stavební úpravy v lůžkovém pavilonu chirurgie v Nemocnici Třebíč. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů na rok 2013 dle materiálu RK-18-2013-38, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisové plány a investiční plány podle materiálu RK-18-2013-38, př. 1; * rozpočtové opatření v rámci výdajové části rozpočtu kraje - kapitoly Zdravotnictví a § 3522 - Ostatní nemocnice spočívající ve zvýšení položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím s účelovým znakem 00051 o 4 650 000 Kč s určením pro Nemocnici Havlíčkův Brod, příspěvkovou organizaci, při současném snížení položky 6351 - Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím u Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace s účelovým znakem 00051 o stejnou částku 4 650 000 Kč; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz o 4 650 000 Kč u Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvková organizace z důvodu posílení příspěvku na provoz ke krytí provozních nákladů při současném snížení závazného ukazatele Investiční dotace o stejnou částku 4 650 000 Kč u téže nemocnice; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro nemocnice zřizované Krajem Vysočina na základě ročního limitu; * převod prostředků rezervního fondu do investičního fondu dle materiálu RK-18-2013-38, př. 1 a jejich profinancování; * plán oprav dle materiálu RK-18-2013-38, př. 1; stanovuje nemocnicím zřizovaným Krajem Vysočina použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje * ředitele Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; - investiční fond použít k posílení zdrojů určených na financování údržby a oprav majetku, který organizace používá pro svou činnost; ukládá * vedoucí odboru zdravotnictví a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy nemocnic zřizovaných Krajem Vysočina k řešení havarijních situací vzniklých na majetku; * ředitelům Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace předložit na odbor zdravotnictví zaktualizované finanční plány na rok 2013, ve kterých budou promítnuta veškerá rozpočtová opatření schválená orgány kraje včetně nezbytných příloh na základě výsledků hospodaření za 1. pololetí 2013 v termínu do 21. 8. 2013. Součástí předložených materiálů budou detailní komentáře k výsledku hospodaření za 1. pololetí 2013 o zrealizovaných finančních a provozních opatřeních za období 1. pololetí roku 2013 pro dosažení vyrovnaného hospodaření a plánovaných opatřeních na 2. pololetí roku 2013. |
| Odpovědnost | odbor zdravotnictví, odbor ekonomický, odbor majetkový, ředitelé nemocnic zřizovaných Krajem Vysočina |
| Termín | 31. 12. 2013 |