Kraj Vysočina - oficiální internetové stránky Kraje Vysočina
Kraj Vysočina - oficiální internetové stránky Kraje Vysočina
Systém informací samosprávy


Detail materiálu pro radu čj. RK-15-2013-63

RK-15-2013-63.doc  RK-15-2013-63pr01.xls  RK-15-2013-63pr02.pdf
Číslo materiálu63
Číslo jednacíRK-15-2013-63
NázevNávrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2013 za odvětví sociální péče včetně návrhu rozpočtového opatření
Zpracoval L. Hondlová
Předkládá V. Švarcová
Počet příloh
Popis problémuPříspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel.
Při sestavování finančního plánu na rok 2013 příspěvkové organizace vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0547/08/2012/ZK), schválené dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí a z předpokládaných výnosů z hlavní a doplňkové činnosti.
Finanční plán pro rok 2013 byl u části organizací sestaven jako nevyrovnaný z těchto důvodů:
Obecné důvody:
- U většiny příspěvkových organizací došlo ke snížení dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí oproti roku 2012 celkem o cca 12 000 tis. Kč. V roce 2012 došlo také ze strany zřizovatele k navýšení finančních prostředků na provoz, a to u těch příspěvkových organizací, které by v důsledku snížené dotace z MPSV vykazovaly ke konci roku 2012 záporný výsledek hospodaření.
- Od roku 2012 dochází také v důsledku nové úhradové vyhlášky ke snížení příjmu od zdravotních pojišťoven.
Specifické důvody:
- U Domova Háj, příspěvkové organizace, dochází v rámci nového objektu ve Světlé nad Sázavou k navýšení počtu pracovníků.
- U Ústavu sociální péče Zboží, příspěvkové organizace, navýšení odpisů (nová budova).
- U Domova důchodů Ždírec, příspěvkové organizace, dochází ke zvýšení nákladů souvisejících s převzetím a stěhováním do rekonstruované budovy ve Ždírci a se zavedením nového stravovacího provozu a nové prádelny v budově ve Ždírci.
- V Domově pro seniory Havlíčkův Brod, příspěvkové organizaci, dochází k navýšení nákladů souvisejících s převzetím nové budovy v Havlíčkově Brodě.
Záporný výsledek hospodaření je u některých příspěvkových organizací částečně řešen zapojením jejich rezervního fondu. Zbývající část záporného výsledku hospodaření bude řešena i zapojením investičního fondu (odvod z investičního fondu a navýšení příspěvku na provoz) na základě zpracovaných rozborů hospodaření k 30. 6. 2013 a výhledu hospodaření do konce roku. Nové finanční plány včetně návrhu řešení budou znovu projednány s řediteli příspěvkových organizací a předloženy radě kraje ke schválení. Pokud by vývoj hospodaření příspěvkových organizací odpovídal předpokládaným příjmům a výdajům uvedeným v předkládaných finančních plánech, musela by být potom tato situace řešena ze strany zřizovatele navýšením závazného ukazatele příspěvek na provoz . U Diagnostického ústavu sociální péče Černovice, příspěvkové organizace, bude z důvodu nového projednání návrhu finančního plánu na rok 2013 (úprava plánovaných nákladů a projednání nové organizační struktury v příspěvkové organizaci), finanční plán předložen v rámci samostatného materiálu.
Návrh řešení Odbor sociálních věcí předkládá radě kraje:
- Finanční plány výnosů a nákladů na rok 2013 dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1;
- Plány čerpání investičního fondu dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1;
- Stanovení způsobu usměrňování prostředků na platy na rok 2013 a závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zařízení sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-15-2013-63, př. 1.
Rozpočtové opatření spočívající v navýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Domova pro seniory Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, navýšení o 80 000 Kč v souvislosti s projektem o spolupráci Kraje Vysočina a Zakarpatské oblasti Ukrajiny na rok 2013 a Ústavu sociální péče Křižanov, příspěvkové organizace, navýšení o 230 000 Kč k částečnému krytí provozních nákladů organizace.
Finanční prostředky jsou poskytovány jako příspěvek na provoz dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.
StanoviskaEkonomický odbor k předloženému materiálu nemá připomínky. Pouze 8 zařízení sestavilo finanční plán jako vyrovnaný (Domov Háj, Domov bez zámku, Domov pro seniory Třebíč - manž. Curieových, Domov pro seniory Mitrov, Domov pro seniory Třebíč Koutkova - Kubešova, Domov důchodců Onšov, Domov důchodců Proseč Obořiště, Domov Proseč u Pošné), ostatní organizace plánují schodkové hospodaření. Plánovaná ztráta za odvětví celkem vychází ve výši 31 623 tis. Kč, z toho ústavy sociální péče 9 193 tis. Kč, domovy pro seniory 20 330 tis. Kč a Psychocentrum 2 100 tis. Kč. Oproti roku 2012 je plánovaná ztráta odvětví vyšší o 5 777 tis. Kč.
Stanovisko OI: Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O00657
Stanovisko OSH:
Odbor sekretariátu souhlasí s návrhem usnesení. Aktivita stáže pro pracovníky ze sociálních zařízení ze Zakarpatské oblasti Ukrajiny je jedním ze schválených projektů mezinárodní spolupráce na rok 2013 s partnerským regionem Zakarpatská oblast Ukrajiny.
Návrh usneseníRada kraje
schvaluje
rozpočtové opatření:
- v rámci výdajové části rozpočtu kraje spočívající ve zvýšení kapitoly Sociální věcí, § 4350 - Domovy pro seniory, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 80 000 Kč s určením pro Domov důchodců Proseč u Pošné, příspěvkovou organizaci k pokrytí nákladů spojených s projektem o spolupráci Kraje Vysočina a Zakarpatské oblasti Ukrajiny na rok 2013 - sociální stáže pro pracovníky ze sociálních zařízení ze Zakarpatské oblasti Ukrajiny (tyto stáže proběhnou v měsíci srpnu 2013) při současném snížení kapitoly Zastupitelstvo kraje, § 6223 - Mezinárodní spolupráce (jinde nezařazená) o stejnou částku 80 000 Kč;
- rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmové části rozpočtu kraje u § 4357 - Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem a položky 2122 - Odvody příspěvkových organizací o částku 230 000 Kč při současném zvýšení výdajů kapitoly Sociální věcí, § 4357 - Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem a položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o stejnou částku 230 000 Kč s určením pro Ústav sociální péče Křižanov, příspěvkovou organizaci;
- změnu závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Domova pro seniory Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, navýšení o 80 000 Kč v souvislosti s projektem o spolupráci Kraje Vysočina a Zakarpatské oblasti Ukrajiny na rok 2013 a Ústavu sociální péče Křižanov, příspěvkové organizace, navýšení o 230 000 Kč k částečnému krytí provozních nákladů organizace a Odvod z investičního fondu u Ústavu sociální péče Křižanov, příspěvkové organizace, navýšení o 230 000 Kč;
schvaluje
* finanční plán výnosů a nákladů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2013 dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1;
* tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán údržby a oprav u organizací sociální péče na rok 2013 dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1;
stanoví
* u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2013:
- celkový objem použití investičního fondu;
- jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu dle materiálu
RK-15-2013-63, př. 1;
* závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost zařízení sociální péče jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků;
* použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku;
zmocňuje
ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí:
- k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu;
- k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru;
souhlasí
* se zapojením fondu odměn u příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok;
* s případným použitím rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz;
ukládá
* vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí k řešení havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy;
* vedoucí odboru sociálních věcí předložit do rady kraje návrh finančního plánu na rok 2013 za Diagnostický ústav sociální péče Černovice, příspěvkovou organizaci a v termínu do 8. 10. 2013 materiál o výsledcích hospodaření krajských zařízení sociální péče společně s výhledem ke konci roku 2013 včetně případného návrhu na změnu finančního plánu na tento rok;
* ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina odvětví sociální péče:
- provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 30. 6. 2013, za 3. čtvrtletí do 15. 9. 2013 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2013;
- zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině, v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období;
- promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru sociálních věcí nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření;
- předložit výsledky hospodaření za 1. pololetí 2013 společně s výhledem ke konci letošního roku odboru sociálních věcí v termínu do 22. 7. 2013;
- zavést ve svých zařízeních úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku;
- informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají vliv na projednaný finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce.
Odpovědnost odbor sociálních věcí, ekonomický odbor, majetkový odbor a ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí
Termín 31. 12. 2013
zpět
Krajský úřad Kraje Vysočina, Žižkova 57, 587 33  Jihlava © 2004 webmaster@kr-vysocina.cz