| RK-11-2013-20.doc RK-11-2013-20pr01.xls RK-11-2013-20pr02.doc RK-11-2013-20pr03.xls RK-11-2013-20pr04.xls RK-11-2013-20pr05.xls RK-11-2013-20pr06.xls | |
| Číslo materiálu | 20 |
| Číslo jednací | RK-11-2013-20 |
| Název | Zpráva o činnosti příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu - schválení výsledku hospodaření za rok 2012 |
| Zpracoval | M. Vařejková |
| Předkládá | M. Pech |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace odvětví školství zpracovaly Zprávu o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012. Hospodaření příspěvkových organizací odvětví školství skončilo za rok 2012 ziskem ve výši 10 710 105,70 Kč, z toho hlavní činnost 3 537 444,44 Kč a doplňková činnost 7 172 661,26 Kč. V této částce je zahrnutý zisk organizace zrušené k 31. 12. 2012 (Střední škola Kamenice nad Lipou ve výši 98 132,63 Kč). Žádná organizace nevykázala za rok 2012 ztrátové hospodaření. Přehled výsledku hospodaření jednotlivých organizací je uveden v materiálu RK-11-2013-20, př. 1. V hlavní činnosti organizací vznikl zisk převážně úsporou plánovaných provozních nákladů, z příjmů za školné, za pronájmy tělocvičen. Zisk vznikl rovněž tím, že nebyly realizovány některé plánované opravy a údržby (prostředky na tyto nerealizované akce přidělují organizace do rezervního fondu a budou použity v roce 2013), dále zvýšenými tržbami za poskytované služby (zejména stravování a ubytování) a za produktivní práci žáků. Ztrátu v hlavní činnosti vykázalo 5 organizací, tato ztráta je kompenzována ziskem, kterého dosáhly organizace v doplňkové činnosti. Hlavní podíl na zisku doplňkové činnosti mají tyto aktivity: pronájmy učeben a nemovitostí, ubytovací služby, kopírovací služby, stravování pro cizí strávníky, odborné kurzy a školení, hostinská činnost, provozování autoškoly, rekvalifikační kurzy, zemědělské práce, opravy strojů a zemědělská výroba školního statku. V materiálu RK-11-2013-20, př. 3 je pro informaci uveden přehled pohledávek organizací k 31. 12. 2012 po lhůtě splatnosti. Materiál RK-11-2013-20, př. 4 podává přehled o stavu závazků k 31. 12. 2012 po lhůtě splatnosti. V materiálu RK-11-2013-20, př. 5 je uveden přehled stavu provozních prostředků a krytí účtů peněžních fondů k 31. 12. 2012. V materiálu RK-11-2013-20, př. 6 jsou uvedeny dlouhodobé závazky k 31. 12. 2012. Komentáře k vykázaným skutečnostem v přílohách 1 až 6 jsou uvedeny pod jednotlivými tabulkami. |
| Návrh řešení | Pravomoc zřizovatele vůči příspěvkovým organizacím v oblasti finančního hospodaření je vymezena zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. V rámci těchto kompetencí zřizovatel schvaluje po skončení kalendářního roku výši zlepšeného výsledku hospodaření a jeho rozdělení do fondu odměn a fondu rezervního. Navrhuje se schválit výši zlepšeného výsledku hospodaření (zisku) dle materiálu RK-11-2013-20, př. 1. Zisk ve výši 10 631 085,10 Kč, který je již snížený o úhradu ztráty minulých let Dětského domova, Náměšť nad Oslavou, Krátká 284 ve výši 79 020,60 Kč se dle materiálu RK-11-2013-20, př. 1 navrhuje přidělit do fondů takto: - do fondu odměn celkem 3 744 448,28 Kč - do rezervního fondu celkem 6 886 636,82 Kč Návrhy organizací na příděl ze zisku do fondu odměn jsou ve výši do 20% ze zisku hlavní činnosti a do 50% ze zisku doplňkové činnosti. Vyšší příděl do fondu odměn navrhuje 13 organizací. Jejich odůvodnění je uvedeno v materiálu RK-11-2013-20, př. 2. Ztrátu ve výši 79 020,60 Kč (viz tabulka č. 2 materiálu RK-11-2013-20, př. 1) se navrhuje řešit ziskem organizace za rok 2012. Dále se radě kraje navrhuje vzít na vědomí přehled o stavu pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti dle materiálu RK-11-2013-20, př. 3 a 4, přehled o stavu krytí peněžních fondů finančními prostředky dle materiálu RK-11-2013-20, př. 5 a přehled o stavu dlouhodobých bankovních úvěrů a dlouhodobých závazků dle materiálu RK-11-2013-20, př. 6. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k materiálu nemá připomínky. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * výsledek hospodaření příspěvkových organizací odvětví školství za rok 2012 dle tabulky č. 1 materiálu RK-11-2013-20, př. 1; * návrhy přídělů ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2012 do peněžních fondů organizací dle tabulky č. 1 materiálu RK-11-2013-20, př. 1; * u organizace vykazující neuhrazenou ztrátu minulých let její řešení dle tabulky č. 2 materiálu RK-11-2013-20, př. 1, tj. uhradit ziskem roku 2012; bere na vědomí informaci o výši pohledávek po lhůtě splatnosti dle materiálu RK-11-2013-20, př. 3, závazků po lhůtě splatnosti dle materiálu RK-11-2013-20, př. 4, krytí peněžních fondů finančními prostředky dle materiálu RK-11-2013-20, př. 5, výši dlouhodobých bankovních úvěrů, půjček a dlouhodobých závazků dle materiálu RK-11-2013-20, př. 6. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ředitelé příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu |
| Termín | duben 2013 |