| RK-08-2013-15.doc RK-08-2013-15pr01.xls RK-08-2013-15pr02.doc RK-08-2013-15pr03.xls | |
| Číslo materiálu | 15 |
| Číslo jednací | RK-08-2013-15 |
| Název | Návrh finančních plánů na rok 2013 pro Dětské centrum Jihlava, příspěvkovou organizaci, Dětský domov Kamenice nad Lipou, příspěvkovou organizaci a Zdravotnickou záchrannou službu Kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci |
| Zpracoval | E. Tomášová |
| Předkládá | S. Měrtlová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření též tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele, investiční plán, odpisový plán a plán oprav. Finanční plány včetně veškerých nezbytných příloh byly předkládány zdravotnickými zařízeními již v listopadu 2012. Vzhledem k tomu, že zdravotnická zařízení zřizovaná Krajem Vysočina (nemocnice) předložila návrhy plánů se ztrátovým výsledkem hospodaření z důvodu vyčíslení dopadu úhradové vyhlášky na rok 2013 a nárůstu DPH, bylo nemocnicím zadáno zpracovat návrhy finančních plánů s vyrovnaným výsledkem hospodaření a detailním komentářem s výčtem opatření k docílení tohoto vyrovnaného hospodaření s termínem předložení na odbor zdravotnictví do 28. 2. 2013. Dětské centrum Jihlava, příspěvková organizace a Dětský domov Kamenice na Lipou, příspěvková organizace předložily finanční plány na rok 2013 s vyrovnaným výsledkem hospodaření. Zdravotnická záchranná služba Kraje Vysočina, příspěvková organizace (dále jen ZZS KV) předložila finanční plán na rok 2013 se ztrátovým výsledkem hospodaření -5 mil. Kč, neboť do výsledku hospodaření nejsou promítnuty transfery z rozpočtu státu v předpokládané výši cca 5 mil. Kč v souladu se zákonem č. 374/2011 Sb., o zdravotnické záchranné službě a nařízením vlády č. 148/2012 Sb., o stanovení výše úhrady nákladů na připravenost poskytovatele zdravotnické záchranné služby na řešení mimořádných událostí a krizových situací ze státního rozpočtu. Po předložení příslušného Rozhodnutí o poskytnutí tohoto příspěvku ze strany státu, bude provedeno příslušné rozpočtové opatření a částka bude zahrnuta do výnosů ZZS KV. Při sestavování návrhu finančního plánu na rok 2013 vycházely uvedené organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz), dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0547/08/2012/ZK. Tímto usnesením byl též schválen odvod z investičního fondu Dětskému centru Jihlava, příspěvkové organizaci, ve výši 315 tis. Kč a Dětskému domovu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizaci, ve výši 56 tis. Kč v souladu s § 28 odst. 6, písm. b) zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Předkládané návrhy plánů jsou uvedeny v materiálu RK-08-2013-15, př. 1. Komentáře k návrhům finančních plánů jsou uvedeny v materiálu RK-08-2013-15, př. 2. Přehled hospodaření na rok 2012 včetně plnění schváleného finančního plánu na rok 2012 jsou uvedeny v materiálu RK-08-2013-15, př. 3. |
| Návrh řešení | Odbor zdravotnictví navrhuje radě kraje schválit pro Dětské centrum Jihlava, příspěvkovou organizaci, Dětský domov Kamenice nad Lipou, příspěvkovou organizaci a Zdravotnickou záchrannou službu Kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci: * finanční plány výnosů a nákladů na rok 2013 dle materiálu RK-08-2013-15, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisové plány a investiční plány podle materiálu RK-08-2013-15, př. 1; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zdravotnická zařízení zřizovaná Krajem Vysočina jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-08-2013-15, př. 1 (závazné ukazatele); * čerpání příspěvku na provoz a investičního transferu podle materiálu RK-08-2013-15, př. 1 (závazné ukazatele); * plán oprav dle materiálu RK-08-2013-15, př. 1. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický k návrhu finančního plánu vybraných zdravotnických zařízení na rok 2013 nemá připomínky. Odbor majetkový souhlasí s předloženým čerpáním investičního plánu pro DC, DD, ZZS. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů na rok 2013 dle materiálu RK-08-2013-15, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisové plány a investiční plány dle materiálu RK-08-2013-15, př. 1; * závazné ukazatele dle materiálu RK-08-2013-15, př. 1: o způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zdravotnická zařízení zřizovaná Krajem Vysočina jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků; o Příspěvek na provoz ; o Investiční transfer ; o odvod z investičního fondu u Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace a Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace; * plán oprav dle materiálu RK-08-2013-15, př. 1 pro Dětské centrum Jihlava, příspěvkovou organizaci, Dětský domov Kamenice nad Lipou, příspěvkovou organizaci a Zdravotnickou záchrannou službu Kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci; stanoví Dětskému centru Jihlava, příspěvkové organizaci, Dětskému domovu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizaci a Zdravotnické záchranné službě Kraje Vysočina, příspěvkové organizaci, použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitelky Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace, Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace a Zdravotnické záchranné služby Kraje Vysočina, příspěvkové organizace: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * investiční fond použít k posílení zdrojů určených na financování údržby a oprav majetku, který organizace používá pro svou činnost; ukládá * vedoucí odboru zdravotnictví a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy zdravotnických zařízení k řešení havarijních situací vzniklých na majetku; * ředitelkám Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace, Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace a Zdravotnické záchranné služby Kraje Vysočina, příspěvkové organizace: předložit zaktualizované finanční plány na rok 2013, ve kterých budou promítnuta veškerá rozpočtová opatření schválená orgány kraje včetně nezbytných příloh na základě výsledků hospodaření za 1. pololetí 2013 v termínu do 21. 8. 2013. Součástí předložených materiálů budou detailní komentáře k výsledku hospodaření za 1. pololetí 2013 o zrealizovaných finančních a provozních opatřeních za období 1. pololetí roku 2013 pro dosažení vyrovnaného hospodaření a těchto plánovaných na 2. pololetí 2013; * ředitelkám Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace a Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace, provádět odvody z odpisů z investičního fondu do rozpočtu kraje dle materiálu RK-08-2013-15, př. 1 (závazné ukazatele) v následujících termínech: - za 1. pololetí 2013 v termínu do 30. 6. 2013; - za 2. pololetí 2013 v termínu do 15. 11. 2013. |
| Odpovědnost | odbor zdravotnictví, odbor ekonomický, ředitelky Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace, Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace a Zdravotnické záchranné služby Kraje Vysočina, příspěvkové organizace |
| Termín | 31. 12. 2013 |