| RK-17-2012-61.doc RK-17-2012-61pr01.xls RK-17-2012-61pr02.xls RK-17-2012-61pr03.pdf | |
| Číslo materiálu | 61 |
| Číslo jednací | RK-17-2012-61 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2012 za odvětví sociální péče včetně návrhu rozpočtového opatření |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. Při sestavování finančního plánu na rok 2012 příspěvkové organizace vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0550/07/2011/ZK), schválené dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí a z předpokládaných výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. Finanční plán pro rok 2012 byl u části organizací sestaven jako nevyrovnaný z těchto důvodů: Obecné důvody: - U většiny příspěvkových organizací došlo ke snížení dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí oproti roku 2011 celkem o cca 12 000 tis. Kč. V roce 2011 došlo také ze strany zřizovatele k navýšení finančních prostředků na provoz, a to u těch příspěvkových organizací, které by v důsledku snížené dotace z MPSV vykazovaly ke konci roku 2011 záporný výsledek hospodaření. - V roce 2012 dochází v důsledku nové úhradové vyhlášky také ke snížení příjmu od zdravotních pojišťoven. Specifické důvody: - V rámci využití nového objektu pro zařízení Domov Háj, příspěvkovou organizaci, je třeba zajistit dodávku vnitřního vybavení (kancelářský a klientský nábytek) objektu ve Světlé nad Sázavou. Pro zajištění provozu nového objektu ve Světlé nad Sázavou dochází také k navýšení počtu pracovníků. Předpokládané náklady na vybavení nového objektu jsou ve výši cca 500 tis. Kč. - U Ústavu sociální péče Zboží, příspěvkové organizace, navýšení odpisů (nová budova). - Domov Jeřabina, příspěvková organizace, záporný výsledek hospodaření je způsobený i zřízením nového oddělení pro agresivní klienty (domov se zvláštním režimem). - U Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, jsou mimořádné náklady na řešení havarijního stavu vnější zdi areálu. Předpokládané náklady jsou ve výši cca 170 tis. Kč. - U Domova důchodů Ždírec, příspěvkové organizace, dochází ke zvýšení nákladů souvisejících s převzetím a stěhováním do rekonstruované budovy ve Ždírci a se zavedením nového stravovacího provozu a nové prádelny v budově ve Ždírci. Z důvodu provozu ve dvou různých lokalitách bude nutné přijmout druhý tým zdravotních sester k zajištění dvou nepřetržitých provozů. Záporný výsledek hospodaření je u některých příspěvkových organizací částečně řešen návrhem na navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz a také zapojením rezervního fondu. Zbývající část záporného výsledku hospodaření bude řešena i zapojením investičního fondu (odvod z investičního fondu a navýšení příspěvku na provoz) na základě zpracovaných rozborů hospodaření k 30. 6. 2012 a výhledu hospodaření do konce roku. Nové finanční plány včetně návrhu řešení budou znovu projednány s řediteli příspěvkových organizací a předloženy radě kraje ke schválení. Pokud by vývoj hospodaření příspěvkových organizací odpovídal předpokládaným příjmům a výdajům uvedeným v předkládaných finančních plánech, musela by být potom tato situace řešena ze strany zřizovatele navýšením závazného ukazatele příspěvek na provoz . |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí předkládá radě kraje: - Finanční plány výnosů a nákladů na rok 2012 dle materiálu RK-17-2012-61, př. 1; - Plány čerpání investičního fondu dle materiálu RK-17-2012-61, př. 1; - Stanovení způsobu usměrňování prostředků na platy na rok 2012 a závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zařízení sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-17-2012-61, př. 1. Odbor sociálních věcí navrhuje radě kraje schválit rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení kapitoly Sociální věci o částku 3 170 000 Kč z důvodu navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz u některých příspěvkových organizací na úhradu záporného výsledku hospodaření v tomto roce. Finanční prostředky jsou poskytovány jako příspěvek na provoz dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému materiálu nemá připomínky. Pouze 6 zařízení sestavilo finanční plán jako vyrovnaný (ÚSP Nové Syrovice, Domov pro seniory Třebíč - manž. Curieových, Domov pro seniory Třebíč Koutkova - Kubešova, Domov pro seniory Mitrov, Domov důchodců Onšov, Domov důchodců Pošná Obořiště), ostatní organizace plánují schodkové hospodaření. Plánovaná ztráta za odvětví celkem vychází ve výši 33 506 tis. Kč, z toho ústavy sociální péče 22 365 tis. Kč, domovy pro seniory 10 467 tis. Kč a Psychocentrum 674 tis. Kč. V důsledku zvýšené tvorby odpisů z nemovitostí (DD Ždírec, Domov Háj, Domov bez zámku) zvyšují se plánované příjmy kraje o 549 tis. Kč a k zajištění vyrovnaného rozpočtu kraje v souvislosti s posílením kapitoly Sociálních věcí (o 3 170 tis. Kč) je pak postačující zapojit z položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje pouze částku 2 621 tis. Kč. Aktuální zůstatek položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje je 35 919 tis. Kč. Odbor informatiky: Dotace byla zaevidována v systému eDotace - ID O00362. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje rozpočtové opatření spočívající ve: - zvýšení příjmové části rozpočtu kraje v rámci § 4357 - Domovy u položky 2122 - Odvody příspěvkových organizací v rozsahu a výši dle materiálu RK-17-2012-61, př. 2; - snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje o částku 2 621 000 Kč při současném zvýšení výdajů kapitoly Sociální věci, § 4357 - Domovy, položka 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 3 170 000 Kč dle rozpisu na jednotlivé domovy důchodců a ústavy sociální péče uvedené v materiálu RK-17-2012-61, př. 2 na částečné pokrytí plánovaného záporného výsledku hospodaření v roce 2012; - změnu závazného ukazatele Příspěvek na provoz u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-17-2012-61, př. 2 v souvislosti s částečným pokrytím předpokládaného schodkového finančního hospodaření u příspěvkových organizací zřizovaných krajem v odvětví sociální péče v letošním roce; - změnu závazného ukazatele Odvod z investičního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-17-2012-61, př. 2; schvaluje * finanční plán výnosů a nákladů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2012 dle materiálu RK-17-2012-61, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán údržby a oprav u organizací sociální péče na rok 2012 dle materiálu RK-17-2012-61, př. 1; stanoví * u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2012: - celkový objem použití investičního fondu; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu dle materiálu RK-17-2012-61, př. 1; * závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-17-2012-61, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost zařízení sociální péče jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků; * použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru; souhlasí * se zapojením fondu odměn u příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz; * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu ve výši 100 000 Kč do investičního fondu u Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizace. ukládá * vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí k řešení havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy; * vedoucí odboru sociálních věcí předložit do rady kraje v termínu do 9. 10. 2012 materiál o výsledcích hospodaření krajských zařízení sociální péče společně s výhledem ke konci roku 2012 včetně případného návrhu na změnu finančního plánu na tento rok; * ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina odvětví sociální péče: - provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 30. 6. 2012, za 3. čtvrtletí do 15. 9. 2012 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2012; - zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině, v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; - promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru sociálních věcí nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření; - předložit výsledky hospodaření za 1. pololetí 2012 společně s výhledem ke konci letošního roku odboru sociálních věcí v termínu do 22. 7. 2012; - zavést ve svých zařízeních úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku; - informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají vliv na projednaný finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, ekonomický odbor, majetkový odbor a ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
| Termín | 31. 12. 2012 |