Kraj Vysočina - oficiální internetové stránky Kraje Vysočina
Kraj Vysočina - oficiální internetové stránky Kraje Vysočina
Systém informací samosprávy


Detail materiálu pro radu čj. RK-12-2012-20

RK-12-2012-20.doc  RK-12-2012-20pr01.xls  RK-12-2012-20pr02.xls  RK-12-2012-20pr03.xls  RK-12-2012-20pr04.xls  RK-12-2012-20pr05.xls
Číslo materiálu20
Číslo jednacíRK-12-2012-20
NázevZpráva o činnosti příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu - schválení výsledku hospodaření za rok 2011 včetně rozdělení do peněžních fondů organizací
Zpracoval M. Skryjová
Předkládá K. Lisá
Počet příloh
Popis problémuPravomoc zřizovatele vůči příspěvkovým organizacím v oblasti finančního hospodaření je vymezena zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. V rámci těchto kompetencí zřizovatel schvaluje výsledek hospodaření a jeho příděly do rezervního fondu a fondu odměn (§30, § 32), a to po skončení kalendářního roku.
Kraj Vysočina vykonával k 31. 12. 2011 zřizovatelskou funkci k deseti příspěvkovým organizacím na úseku kultury a cestovního ruchu. U šesti organizací skončilo hospodaření za rok 2011 - ziskem v celkové výši 1 013 953 Kč (hlavní činnost ve výši -875 762 Kč, doplňková činnost ve výši 1 889 715 Kč). Výsledek hospodaření čtyř organizací byl 0.
Výsledek hospodaření za rok 2011 vytvořený v hlavní i v doplňkové činnosti je navrhován na přidělení do peněžních fondů organizací, a to u organizací na úseku kultury ve výši 20% do fondu odměn a u organizace na úseku cestovního ruchu ve výši 5 % do fondu odměn, zůstatek výsledku hospodaření je přidělen do fondu rezervního.
Vykázaný výsledek hospodaření za rok 2011 je navrhován na přidělení do peněžních fondů takto:
- do fondu odměn celkem 163 505 Kč,
- do rezervního fondu celkem 850 447 Kč,
Přehled hospodaření příspěvkových organizací za rok 2011 včetně návrhu rozdělení jednotlivých výsledků hospodaření je uveden v materiálu RK-12-2012-20, př. 1.
Dále jsou radě kraje předkládány pro informaci materiály, ve kterých je uveden přehled pohledávek organizací po lhůtě splatnosti (materiál RK-12-2012-20, př. 2) a přehled o stavu závazků po lhůtě splatnosti (materiál RK-12-2012-20, př. 3). U nesplacených pohledávek a závazků se jedná o pohledávky a závazky z dodavatelsko-odběratelských vztahů. Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti do 90 dnů byly uhrazeny v průběhu ledna a února 2012. U příspěvkové organizace Muzeum Vysočiny Havlíčkův Brod se jedná o pohledávku, která byla předána k soudnímu vymáhání. Při vymáhání peněžitých pohledávek postupují organizace dle metodického návodu, který byl schválen usnesením rady kraje č. 789/41/2002/RK ze dne 10. 12. 2002.
Deficit finančního krytí u peněžních fondů vykázala Vysočina Tourism, p. o. a je vyvolán časovým nesouladem mezi zúčtovanou tvorbou výnosů a tokem finančních prostředků u realizovaných projektů. V případě investičního fondu je nekrytí také vyvoláno tvorbou odpisů majetku pořízeného z projektů, kde dosud nedošlo k celkovému vyúčtování investičních dotací. Účetní zůstatek fondu rezervního je tvořen z kladného výsledku hospodaření minulých let. V jeho případě je nekrytí (631 tis. Kč) způsobeno vlivem pořizování zásob (především propagačních materiálů prezentujících Kraj Vysočina) převážně na konci účetního období. V průběhu nastávajícího účetního období se tento deficit bude snižovat.
Deficit krytí u FKSP je způsoben převodem peněžních prostředků ve výši základního přídělu z bankovního účtu provozních prostředků na bankovní účet FKSP v lednu 2012 (jedná se o časový nesoulad mezi účtováním tohoto přídělu a převodem peněžních prostředků), nesplacenými půjčkami zaměstnanci, neuhrazenými fakturami (splatnost 1/2012), nepřevedenými bankovními poplatky a úroky, kdy převod peněžních prostředků mezi bankovním účtem provozních prostředků a bankovním účtem FKSP může být realizován až v lednu 2012.
Příspěvkové organizace na úseku kultury a cestovního ruchu v účetních výkazech nevykazují ostatní dlouhodobé závazky a bankovní úvěry.
Návrh řešení Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu navrhuje radě kraje schválit výsledek hospodaření za rok 2011 příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu, včetně jeho rozdělení do rezervního fondu a fondu odměn jednotlivých organizací dle materiálu RK-12-2012-20, př. 1. Dále se radě kraje navrhuje vzít na vědomí přehled o stavu pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti dle materiálu
RK-12-2012-20, př. 2 a RK-12-2012-20, př. 3, a přehled o stavu krytí peněžních fondů finančními prostředky dle materiálu RK-12-2012-20, př. 4.
StanoviskaEkonomický odbor k vykázanému výsledku hospodaření jednotlivých organizací za rok 2011 a k návrhu na jeho rozdělení do peněžních fondů nemá připomínky.
Návrh usneseníRada kraje
schvaluje
* výsledek hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu za rok 2011 dle materiálu RK-12-2012-20, př. 1;
* příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2011 do rezervního fondu a fondu odměn příspěvkových organizací dle materiálu RK-12-2012-20, př. 1;
bere na vědomí
* informaci o výši pohledávek po lhůtě splatnosti dle materiálu RK-12-2012-20, př. 2 příspěvkových organizacích na úseku kultury a cestovního ruchu;
* informaci o výši závazků po lhůtě splatnosti dle materiálu RK-12-2012-20, př. 3 příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu;
* informaci o krytí peněžních fondů příspěvkových organizací finančními prostředky dle materiálu RK-12-2012-20, př. 4;
* informaci o činnosti dle materiálu RK-11-2012-20, př. 5 příspěvkových organizací na úseku kultury;
ukládá
ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu provést příděly do rezervního fondu a fondu odměn z výsledku hospodaření roku 2011 dle materiálu RK-12-2012-20, př. 1 s termínem do 31. 3. 2012.
Odpovědnost odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu, ředitelé příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu
Termín 31. 3. 2012
zpět
Krajský úřad Kraje Vysočina, Žižkova 57, 587 33  Jihlava © 2004 webmaster@kr-vysocina.cz