Kraj Vysočina - oficiální internetové stránky Kraje Vysočina
Kraj Vysočina - oficiální internetové stránky Kraje Vysočina
Systém informací samosprávy


Detail materiálu pro radu čj. RK-18-2011-37

RK-18-2011-37.doc  RK-18-2011-37pr01.xls  RK-18-2011-37pr02.xls
Číslo materiálu37
Číslo jednacíRK-18-2011-37
NázevNávrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku sociálních služeb za rok 2010
Zpracoval L. Hondlová
Předkládá V. Švarcová
Počet příloh
Popis problémuV oblasti finančního hospodaření je pravomoc zřizovatele vůči příspěvkovým organizacím vymezena zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Rada kraje v rámci těchto kompetencí schvaluje příděly do fondů (§ 30 a § 32 zákona č. 250/2000 Sb.) ze zlepšeného výsledku hospodaření za kalendářní rok. Kraj Vysočina vykonával v roce 2010 zřizovatelskou funkci k 22 příspěvkovým organizacím, které zabezpečovaly činnosti na úseku sociálních služeb.
Návrh řešení Hospodaření příspěvkových organizací kapitoly Sociální věci skončilo za rok 2010 jako vyrovnané nebo přebytkové u 21 příspěvkových organizací. U jedné příspěvkové organizace (Domov důchodců Ždírec, příspěvková organizace) bylo dosaženo záporného výsledku hospodaření se ztrátou (- 1 353 tis. Kč). Vykazovaná ztráta byla způsobena vyššími náklady spojenými se stěhováním domova důchodců do Havlíčkova Brodu z důvodu rekonstrukce stávající budovy.
Závazný ukazatel Limit prostředků na platy stanovený zřizovatelem byl překročený u Domova důchodců Velký Újezd, příspěvkové organizace, a to o 10 tis. Kč (organizace byla zrušena k 31. 12. 2010), u tří organizací byl zapojen fond odměn. U některých organizací došlo k úspoře stanoveného limitu, což bylo způsobeno vyšší nemocností během roku. V roce 2010 vstoupil v platnost nový katalog prací, který řeší přeřazení pracovníků do vyšších tarifních tříd, čímž dochází ke zvýšení výdajů organizací. Některé organizace byly schopny v roce 2010 toto navýšení částečně kompenzovat v rámci ušetřených finančních prostředků z důvodu vyšší nemocnosti a zavedením úsporných opatření (snížením jiných nákladových položek) ve svých zařízeních. U některých organizací došlo také ke snížení příjmů od zdravotních pojišťoven. Na základě prováděných revizí došlo ze strany zdravotních pojišťoven k výraznému seškrtání velké části úkonů, vykazovaných příspěvkovými organizacemi. V roce 2010 již nebylo také možné uplatnit slevu na pojistném zaměstnavatele, která v minulém roce představovala úsporu v nákladech všech příspěvkových organizací. Na základě usnesení rady kraje byly tyto dodatečné náklady pokryty navýšením závazného ukazatele Příspěvek na provoz .
Radě kraje se navrhuje rozdělit hospodářský výsledek pro příspěvkové organizace dle materiálu RK-18-2011-37, př. 1.
Radě kraje jsou rovněž předkládány souhrnné výsledky hospodaření příspěvkových organizací v příloze 2 materiálu RK-18-2011-37.
StanoviskaEkonomický odbor k materiálu nemá připomínky. Prakticky všechna zařízení sociální péče hospodařily vyrovnaně nebo s mírným přebytkem. Domov důchodců Ždírec jako jediný vykázal účetní ztrátu (- 1 353 tis. Kč).
Návrh předpokládá, že organizace, které vykázaly za uplynulý rok přebytek hospodaření, že ho v celé výši převedou do rezervního fondu. Jelikož u Domova důchodců Ždírec vykazuje rezervní fond nulový zůstatek, je třeba schodek hospodaření za uplynulý rok formálně zúčtovat na účet 432 - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let a tato ztráta se bude v dalších letech zúčtovávat v rámci vypořádání případného přebytku hospodaření příštích let s rezervním fondem této organizace.
Návrh usneseníRada kraje
schvaluje
* výsledek hospodaření příspěvkových organizací za rok 2010 u odvětví sociální péče dle materiálu RK-18-2011-37, př. 1;
* návrhy přídělů ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2010 do rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-18-2011-37, př. 1;
* zúčtování vykázané ztráty ve výši - 1 353 tis. Kč u Domova důchodců Ždírec, příspěvkové organizace, za rok 2010 na účet 432 - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let;
bere na vědomí
zprávu o výsledku hospodaření příspěvkových organizací v oblasti sociální péče dle materiálu RK-18-2011-37, př. 2;
ukládá
ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina za odvětví sociální péče provést příděly do rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2010 dle materiálu RK-18-2011-37, př. 1.
Odpovědnost odbor sociálních věcí, ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociální služby
Termín do 30. 6. 2011
zpět
Krajský úřad Kraje Vysočina, Žižkova 57, 587 33  Jihlava © 2004 webmaster@kr-vysocina.cz