RK-22-2010-10.doc | |
Číslo materiálu | 10 |
Číslo jednací | RK-22-2010-10 |
Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření na rok 2010 - změna závazných ukazatelů u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace |
Zpracoval | M. Skryjová |
Předkládá | K. Lisá |
Počet příloh | |
Popis problému | Jedná se o úpravu závazných ukazatelů (příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu příspěvkové organizace) na rok 2010 u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace v důsledku převedení technického zhodnocení budovy depozitáře na ulici Kosmákova v Třebíči. Muzeu Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizaci bylo v první polovině roku 2010 na základě protokolu převedeno technické zhodnocení budovy depozitáře na ulici Kosmákova v hodnotě 41 977 tis. Kč. Zastupitelstvo kraje Vysočina usnesením č. 0515/07/2009/ZK ze dne 15. 12. 2009 schválilo rozpočet kraje Vysočina na rok 2010 včetně závazných ukazatelů pro příspěvkové organizace kraje (příspěvek na provoz, investiční dotace, ostatní neinvestiční dotace, odvod z investičního fondu příspěvkové organizace). Návrh rozpočtu kraje je sestavován na základě podkladů resp. povinných odvodů a požadavků zřizovaných organizací k rozpočtu zřizovatele. Celková výše odpisů Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace schválená výše uvedeným usnesením představuje částku ve výši 768 tis. Kč. Vzhledem k upřesnění hodnoty odepisovaného majetku je třeba snížit stanovený závazný ukazatel finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele a to příspěvku na provoz a odvodu z investičního fondu organizace u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace. |
Návrh řešení | Odbor kultury a památkové péče navrhuje radě kraje schválit změnu příjmové a výdajové části rozpočtu kraje pro rok 2010 snížením o částku 135 tis. Kč z důvodu upřesnění odpisů nemovitého majetku u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace (budova depozitáře na ulici Kosmákova v Třebíči). Snížená tvorba účetních odpisů u této organizace má za následek snížení příspěvku na provoz (o 135 tis. Kč) a potažmo se promítne do odvodové povinnosti z investičního fondu organizace, tedy jejím snížením, do rozpočtu kraje. V důsledku této změny je třeba zároveň upravit závazné ukazatele (příspěvek na provoz a odvod z investičního fondu) u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace. |
Stanoviska | Ekonomický odbor k návrhu rozpočtového opatření nemá připomínky. |
Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * snížení příjmové části rozpočtu kraje na rok 2010 u § 3315 - Činnosti muzeí a galerií a položky 2122 - Odvody příspěvkových organizací o částku 135 000 Kč z důvodu změny výše odvodu z investičního fondu u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace v důsledku nižší tvorby účetních odpisů u technického zhodnocení nemovitého majetku předaného do správy této organizace v 1. pol. roku 2010; * snížení výdajové části rozpočtu kraje na rok 2010 u kapitoly Kultura, § 3315 - Činnosti muzeí a galerií, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 135 000 Kč s určením pro Muzeum Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace; * změnu závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace pro rok 2010 snížením o částku 135 000 Kč v souvislosti s nižší tvorbou odpisů nemovitého majetku dle odpisového plánu na rok 2010 vyvolané upřesněním hodnoty technického zhodnocení nemovitého majetku; * změnu závazného ukazatele Odvod z investičního fondu u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace pro rok 2010 snížením o částku 135 000 Kč z důvodu nižší tvorby odpisů nemovitého majetku dle odpisového plánu na rok 2010 vyvolané upřesněním hodnoty technického zhodnocení nemovitého majetku. |
Odpovědnost | odbor kultury a památkové péče, odbor ekonomický, ředitel Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace |
Termín | 31. 7. 2010 |