Kraj Vysočina - oficiální internetové stránky Kraje Vysočina
Kraj Vysočina - oficiální internetové stránky Kraje Vysočina
Systém informací samosprávy


Detail materiálu pro radu čj. RK-13-2010-31

RK-13-2010-31.doc  RK-13-2010-31pr1.doc
Číslo materiálu31
Číslo jednacíRK-13-2010-31
NázevZávěrečný účet kraje Vysočina za rok 2009
Zpracoval A. Krištofová, J. Jaroš, J. Kopecká, M. Palán, H. Sošková
Předkládá A. Krištofová
Počet příloh
Popis problémuKraj sestavuje každý rok rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Zastupitelstvo kraje by mělo také vyjádřit souhlas případně výhrady k celoročnímu hospodaření a mělo by rozhodnout o použití přebytku hospodaření případně řešení ztráty. Součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok.
Návrh řešení Rozpočet kraje Vysočina na rok 2009 byl schválen na 7. zasedání zastupitelstva kraje dne 17. prosince 2008. Příjmy byly rozpočtovány ve výši 7 821 514 tis. Kč a byly doplněny zapojením části přebytku hospodaření z minulých let ve výši 30 550 tis. Kč a převodem prostředků z Fondu strategických rezerv ve výši 863 293 tis. Kč na spolufinancování evropských projektů. Výdaje byly rozpočtovány ve výši 8 689 497 tis. Kč a doplněny financováním (-) ve výši 25 860 tis. Kč (jedná se o převod do Fondu strategických rezerv ve výši 1 460 tis. Kč a o splátku jistiny úvěru od EIB ve výši 24 400 tis. Kč).
V průběhu roku 2009 bylo provedeno 360 rozpočtových opatření. V důsledku těchto rozpočtových změn dosáhl upravený rozpočet zdrojů a celkových výdajů k 31. 12. 2009 výše 8 667 422 tis. Kč. Rozpočtované příjmy byly splněny na 99 % a rozpočtované výdaje byly čerpány na 99 % upraveného rozpočtu.
Zůstatky ZBÚ k 31. 12. 2009 v celkové výši 47 756,9 tis. Kč (z toho: 35 124,8 tis. Kč základní běžný účet; 12 118,9 tis. Kč základní běžný účet - podzemní vody; 204 tis. Kč základní běžný účet - školství; 0,03 Kč základní běžný účet - EIB; 0 tis. Kč základní běžný účet - SFŽP a 309,2 tis. Kč základní běžný účet - MA21-MŽP) musí být sníženy při finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2009 o vratky ve výši 882,6 tis. Kč (z toho školství 204 tis. Kč, ostatní vratky 678,6 tis. Kč). Tato částka představuje nevyčerpané státní dotace poskytnuté kraji a obcím kraje v roce 2009 a zůstává rozpočtově nepokryta.
Ze zůstatků ZBÚ k 31. 12. 2009 bylo do rozpočtu kraje na rok 2010 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno:
- částka 7 500 tis. Kč při schvalování rozpočtu na rok 2009 zapojení finančních prostředků ze ZBÚ vody do rozpočtu kraje na rok 2010 (usnesení 0515/07/2009/ZK);
- částka 25 199 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků kraje z roku 2009 (usnesení 0015/01/2010/ZK).
Na základě výše uvedeného je radě kraje navrhováno doporučit zastupitelstvu kraje schválit
zapojení dosud nerozdělených disponibilních zůstatků ZBÚ k 31. 12. 2009 v celkové výši 15 057,9 tis. Kč, (tj. 47 756,9 tis. Kč - 7 500 tis. Kč - 25 199 tis. Kč = 15 057,9 tis. Kč) takto:
Vratka nespotřebovaných účelových dotací do státního rozpočtu 882,5 tis. Kč
(§ 6402 Finanční vypořádání z minulých let, provedeno k 15. 2., 28. 2. a 15. 3. 2010)
Zůstatek účtu ZBÚ - MA 21 - MŽP je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2010 309,2 tis. Kč


Zůstatky ostatních základních účtů (s výjimkou ZBÚ - EIB, kde je navrhováno převést zůstatek ve výši 0,03 Kč na ZBÚ) navrhujeme ponechat bez rozdělení.

V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále návrh na rozdělení disponibilního zůstatku základních běžných účtů za rok 2009, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. V přílohách jsou pak obsaženy seznamy všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2009 a přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2009.
Povinnou součástí závěrečného účtu je i Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření kraje Vysočina za rok 2009. Přezkoumání hospodaření za rok 2009 provedlo Ministerstvo financí ČR.
StanoviskaMateriál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Závěrečný účet bude projednán na 4. zasedání Finančního výboru Zastupitelstva kraje dne 27. 4. 2010.
Návrh usneseníRada kraje
doporučuje
zastupitelstvu kraje:
* vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2009 bez výhrad;
* schválit Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2009 dle materiálu RK-13-2010-31, př. 1 a návrh na rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ, jak je uveden v podkapitole 2.3 materiálu RK-13-2010-31, př. 1.
Odpovědnost ekonomický odbor
Termín 30. 6. 2010
zpět
Krajský úřad Kraje Vysočina, Žižkova 57, 587 33  Jihlava © 2004 webmaster@kr-vysocina.cz