| RK-10-2010-47.doc RK-10-2010-47pr1.xls RK-10-2010-47pr2.xls | |
| Číslo materiálu | 47 |
| Číslo jednací | RK-10-2010-47 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu zřizovaných krajem Vysočina na rok 2010 a návrh na provedení rozpočtového opatření na kapitole Školství, mládeže a sportu - změna závazných ukazatelů |
| Zpracoval | A. Vlachová, Z. Nevrkla |
| Předkládá | M. Pech |
| Počet příloh | |
| Popis problému | 1. Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, investiční fond, fond odměn a FKSP). Finanční plán schvaluje na základě zřizovací listiny zřizovatel. Při sestavování finančního plánu na rok 2010 příspěvkové organizace vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční dotace, odvod z investičního fondu) a z předpokládaných výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. Finanční plány výnosů a nákladů na rok 2010 u jednotlivých škol a školských zařízení jsou v hlavní činnosti sestaveny jako vyrovnané. Některé organizace žádají o schválení převodu části svého rezervního fondu k posílení vlastních zdrojů investičního fondu. Jedná se o prostředky určené na nákup movitého majetku, ale i opravy a technická zhodnocení nemovitého majetku (převážně z hlediska výuky a zajištění hygienických a bezpečnostních podmínek). V návrhu finančních plánů nejsou zahrnuty přímé výdaje na vzdělávání, jejichž rozpis v době zpracování finančních plánů není dokončen. 2. Dům dětí a mládeže Bystřice nad Pernštejnem požádal o stanovení odvodu z investičního fondu o částku 80 tis. Kč a zvýšení příspěvku na provoz o stejnou částku z důvodu pořízení počítačů do kanceláře pedagogických pracovníků, které jsou v havarijním stavu a pořízení nových počítačů do učebny výpočetní techniky. 3.Obchodní akademie a Hotelová škola Havlíčkův Brod (dále jen škola) žádá o navýšení závazného ukazatele odvod z investičního fondu o částku 1 500 tis. Kč za účelem finanční spoluúčasti na investiční akci Cvičná kuchyně Kyjovská . Akce je zařazena v seznamu majetkového odboru kraje M5 Investice ve školství v roce 2010 (označení ORJ 8005, § 3122, pol. 6121, org. 105003 0000). Dle dohody zřizovatel uhradí stavební část celé akce, částka 1 500 tis. Kč je určena na nákup gastrotechnologie. Dle vyjádření majetkového odboru je třeba celou investici zadat jako celek, proto je nutné finanční spoluúčast školy převést na účet zřizovatele. |
| Návrh řešení | OŠMS radě kraje navrhuje: - schválit finanční plány výnosů a nákladů na rok 2010; - schválit tvorbu a použití peněžních fondů v roce 2010; - schválit zvýšení příjmové části rozpočtu kraje o částku 1 580 tis. Kč při současném zvýšení kapitoly Školství, mládeže a sportu o částku 80 tis. Kč a zvýšení kapitoly Nemovitý majetek o částku 1 500 tis. Kč; - poskytnout neinvestiční dotaci Domu dětí a mládeže Bystřice nad Pernštejnem, IČ 43380778 ve výši 80 tis. Kč za účelem pokrytí zvýšeních provozních nákladů dle materiálu RK-10-2010-47 a v souvislosti s tím upravit příslušné závazné ukazatele. Finanční prostředky dle materiálu RK-10-2010-47 jsou poskytovány jako příspěvek na provoz dle zákona č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. O příspěvku na provoz je oprávněna rozhodovat v souladu s ust. § 59 odst. 1 písm. i zákona č. 129/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, rada kraje. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření. Připomínky majetkového odboru byly zapracovány do materiálu. |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční dotaci Domu dětí a mládeže Bystřice nad Pernštejnem, IČ 43380778 ve výši 80 tis. Kč za účelem pokrytí zvýšeních provozních nákladů dle materiálu RK-10-2010-47; schvaluje * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmové části rozpočtu kraje položka 2122 Odvody příspěvkových organizací o částku 1 580 tis. Kč při současném zvýšení výdajové části rozpočtu kraje kapitoly Školství, mládeže a sportu, § 3421 Využití volného času dětí a mládeže o částku 80 tis. Kč a kapitoly Nemovitý majetek, přílohy M5 - Investice ve školství o částku 1 500 tis. Kč; * zvýšení závazných ukazatelů Odvod z investičního fondu o částku 80 tis. Kč a Příspěvek na provoz o částku 80 tis. Kč Domu dětí a mládeže Bystřice nad Pernštejnem, IČ 43380778; * zvýšení závazného ukazatele Odvod z investičního fondu o částku 1 500 tis. Kč Obchodní akademii a Hotelové škole Havlíčkův Brod, IČ 60126817; * finanční plány výnosů a nákladů příspěvkových organizací v odvětví školství na rok 2010 dle materiálu RK-10-2010-47, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů v roce 2010 dle materiálu RK-10-2010-47, př. 2; souhlasí * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu k posílení zdrojů v investičním fondu dle materiálu RK-10-2010-47, př. 2; * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * v případě kladného vývoje hospodaření s použitím prostředků příspěvku na provoz i na úhradu přímých ostatních neinvestičních výdajů; stanovuje * u příspěvkových organizací v odvětví školství jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2010: - celkový objem použití investičního fondu - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů účetních odpisů; * pro Vysočinu Education, IČ 75140349, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 3 100 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací v odvětví školství: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu, včetně použití zůstatku investičního fondu, za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace, za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru, příp. odboru majetkového; ukládá * odvod z investičního fondu do rozpočtu kraje Domu dětí a mládeže Bystřice nad Pernštejnem ve výši 80 tis. Kč dle materiálu RK-10-2010-47; * odvod z investičního fondu do rozpočtu kraje Obchodní akademii a Hotelové škole Havlíčkův Brod ve výši 1 500 tis. Kč dle materiálu RK-10-2010-47; * vedoucímu odboru školství, mládeže a sportu a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví školství na použití prostředků svého rezervního a investičního fondu k řešení této havarijní situace; * ředitelům příspěvkových organizací v odvětví školství: a) provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude splněna do 30. 6. 2010, za 3. čtvrtletí bude zabezpečena do 31. 8. 2010 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2010; b) promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, majetkový odbor, ředitelé příspěvkových organizací v odvětví školství |
| Termín | průběžně do 31. 12. 2010 |