| RK-09-2010-27.doc RK-09-2010-27pr1_10.xls RK-09-2010-27pr9upr1.xls | |
| Číslo materiálu | 27 |
| Číslo jednací | RK-09-2010-27 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku kultury na rok 2010 |
| Zpracoval | M. Skryjová |
| Předkládá | K. Lisá |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o schválení finančních plánů příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku kultury na rok 2010. Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu, který zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2010 u příspěvkových organizací na úseku kultury je sestaven jako vyrovnaný. Ztráta rozpočtovaná u Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě a u Horácké galerie v Novém Městě na Moravě je způsobena finančně nekrytými odpisy u technického zhodnocení budov a je řešena souběžně v materiálu předkládaném na jednání rady kraje č. 9/2010 Návrh na provedení rozpočtového opatření na rok 2010 - změna závazných ukazatelů u Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě a Horácké galerie v Novém Městě na Moravě , kde bude posílena dotace na provoz příspěvkových organizací a současně zvýšen odvod z investičního fondu. Při sestavování na rok 2010 vycházely organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu, investiční a neinvestiční dotace z rozpočtu zřizovatele) a z předpokládaných výnosů z hlavní a vedlejší činnosti, které organizace plánují ve stejné nebo nižší úrovni roku 2009. V návrhu finančního plánu jednotlivých organizací jsou promítnuty metodické dopady z odpisových plánů sestavených podle pravidel zřizovatele. Rovněž je zde zohledněno navýšení příspěvku na provoz u Krajské knihovny Vysočiny o příspěvek z rozpočtu města Havlíčkův Brod určený na plnění funkce základní knihovny ve městě Havlíčkův Brod ve výši 6,6 mil. Kč a ve výši 200 tis. Kč na zajištění činnosti základních knihoven v místních částech Havlíčkova Brodu. Finanční plány byly projednány s řediteli příspěvkových organizací a jsou předkládány ke schválení se souhlasem Ing. Tomáše Škaryda, radního pro oblast cestovního ruchu a kultury. |
| Návrh řešení | Odbor kultury a památkové péče navrhuje radě kraje: - schválit finanční plány výnosů a nákladů na rok 2010 dle materiálu RK-09-2010-27, př. 1, RK-09-2010-27, př. 2, RK-09-2010-27, př. 3, RK-09-2010-27, př. 4, RK-09-2010-27, př. 5, RK-09-2010-27, př. 6, RK-09-2010-27, př. 7, RK-09-2010-27, př. 8, RK-09-2010-27, př. 9, RK-09-2010-27, př. 10; - schválit tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2010 dle materiálu RK-09-2010-27, př. 1, RK-09-2010-27, př. 2, RK-09-2010-27, př. 3, RK-09-2010-27, př. 4, RK-09-2010-27, př. 5, RK-09-2010-27, př. 6, RK-09-2010-27, př. 7, RK-09-2010-27, př. 8, RK-09-2010-27, př. 9, RK-09-2010-27, př. 10; - schválit odpisové plány na rok 2010 dle materiálu RK-09-2010-27, př. 1, RK-09-2010-27, př. 2, RK-09-2010-27, př. 3, RK-09-2010-27, př. 4, RK-09-2010-27, př. 5, RK-09-2010-27, př. 6, RK-09-2010-27, př. 7, RK-09-2010-27, př. 8, RK-09-2010-27, př. 9, RK-09-2010-27, př. 10; - stanovit způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2010 a závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků dle materiálu RK-09-2010-27, př. 1, RK-09-2010-27, př. 2, RK-09-2010-27, př. 3, RK-09-2010-27, př. 4, RK-09-2010-27, př. 5, RK-09-2010-27, př. 6, RK-09-2010-27, př. 7, RK-09-2010-27, př. 8, RK-09-2010-27, př. 9, RK-09-2010-27, př. 10; |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k přeloženému materiálu nemá připomínky. Pokrytí plánované ztráty u Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě a u Horácké galerie v Novém Městě na Moravě je řešeno souběžně v materiálu předkládaném na jednání rady kraje č. 9/2010 Návrh na provedení rozpočtového opatření na rok 2010 - změna závazných ukazatelů u Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě a Horácké galerie v Novém Městě na Moravě s tím, že rozpočtovým opatřením bude zajištěno vyrovnané hospodaření u obou organizací bez zhoršení bilančního salda u rozpočtu kraje. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2010 dle materiálů RK-09-2010-27, př. 1, RK-09-2010-27, př. 2, RK-09-2010-27, př. 3, RK-09-2010-27, př. 4, RK-09-2010-27, př. 5, RK-09-2010-27, př. 6, RK-09-2010-27, př. 7, RK-09-2010-27, př. 8, RK-09-2010-27, př. 9, RK-09-2010-27, př. 10; * tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2010 dle materiálů RK-09-2010-27, př. 1, RK-09-2010-27, př. 2, RK-09-2010-27, př. 3, RK-09-2010-27, př. 4, RK-09-2010-27, př. 5, RK-09-2010-27, př. 6, RK-09-2010-27, př. 7, RK-09-2010-27, př. 8, RK-09-2010-27, př. 9, RK-09-2010-27, př. 10; * odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2010 dle materiálů RK-09-2010-27, př. 1, RK-09-2010-27, př. 2, RK-09-2010-27, př. 3, RK-09-2010-27, př. 4, RK-09-2010-27, př. 5, RK-09-2010-27, př. 6, RK-09-2010-27, př. 7, RK-09-2010-27, př. 8, RK-09-2010-27, př. 9, RK-09-2010-27, př. 10; souhlasí se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; stanoví * u příspěvkových organizací na úseku kultury jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2010: * celkový objem použití investičního fondu, * jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu; * použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace na úseku kultury jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků na rok 2010 dle materiálů RK-09-2010-27, př. 1, RK-09-2010-27, př. 2, RK-09-2010-27, př. 3, RK-09-2010-27, př. 4, RK-09-2010-27, př. 5, RK-09-2010-27, př. 6, RK-09-2010-27, př. 7, RK-09-2010-27, př. 8, RK-09-2010-27, př. 9, RK-09-2010-27, př. 10; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací v odvětví kultury: * provádět dílčí úpravy a přesuny finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * použít prostředky rezervního fondu k jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; ukládá * vedoucí odboru kultury a památkové péče a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví kultury na použití prostředků svého rezervního a investičního fondu k řešení této situace; * ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury: * provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 15. 5. 2010, za 3. čtvrtletí do 15. 8. 2010 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2010; * zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; * promítnout rozpočtová opatření schválená v průběhu roku zřizovatelem do finančního plánu a takto upravený finanční plán předložit odboru kultury a památkové péče nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor kultury a památkové péče, ředitelé příspěvkových organizací |
| Termín | 2010- 12- 31 |