| RK-36-2008-40.doc RK-36-2008-40pr1.xls | |
| Číslo materiálu | 40 |
| Číslo jednací | RK-36-2008-40 |
| Název | Návrh rozpočtového opatření na kapitole Zdravotnictví a návrh změny investičního plánu u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace na rok 2008 |
| Zpracoval | D. Buřičová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Rada kraje dne 18. 3. 2008 usnesením č. 0378/10/2008/RK schválila finanční a investiční plán Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace na rok 2008 a usnesením č. 0607/15/2008/RK první změnu investičního plánu a dne 21. 10. 2008 usnesením č. 1469/32/2008/RK jeho druhou změnu. Nemocnice předložila žádost o třetí změnu investičního plánu, která je uvedena v materiálu RK-32-2008-40, př. 1, která rovněž předpokládá rozpočtové opatření. Změny jsou následující: Dotace ze smluv o nájmu UZ 00051 * vyřazení akce Sonda přisvícená 6 723,- Kč (částečné financování); * zařazení akce Rozmrazovače plazmy v hodnotě 36 811,- Kč (částečné financování) - potřeba vyplynula z kontroly SUKL. Celková hodnota investic (UZ 00051) po změně bude 574 541,- Kč. Dotace kapitálových výdajů UZ 00054 * změna hodnoty u akce Pořízení myčky do stravovacího provozu z 600 000,- Kč na 436 849,- Kč; * změnu hodnoty u akce Doplatek prováděcího projektu na rekonstrukci hlavní lůžkové budovy ze 4 745 613,. Kč na 4 744 613,- Kč; * změnu hodnoty u akce Pořízení zdravotnické techniky sonda přisvícená z 35 787,- Kč na 42 510,- Kč; * zařazení Myčky podložních mís v hodnotě 154 129,- Kč; * zařazení systému Rozmrazovače plazmy v hodnotě 3 289,- Kč (částečné financování) Celková hodnota investic (UZ 00054) po změně bude 13 024 000,- Kč. Dále materiál řeší hospodaření nemocnice k 31. 12. 2008. |
| Návrh řešení | 1. Investiční plán a související rozpočtové opatření Radě kraje se doporučuje schválit změnu investičního plánu na rok 2008 dle materiálu RK-36-2008-40, př. 1, včetně rozpočtového opatření spočívajícího ve změně provozní dotace z nájemného na dotaci investiční. 2. řešení vyrovnaného hospodaření k 31. 12. 2008 Pro dosažení vyrovnaného hospodaření budou k 31. 12. 2008 zaúčtovány následující postupy: * doplatek od VZP za poskytnutou zdravotní péči v roce 2007 ve výši 3 262 tis. Kč, * zvýšení záloh od VZP za poskytovanou zdravotní péči v roce 2008 ve výši 6 256 tis. Kč, * dojde k odúčtování nespotřebovaného materiálu ve výši 2 000 tis. Kč (nemocnice účtuje o zásobách způsobem B, tj. nakoupený materiál je účtován přímo do spotřeby a na konci roku je spotřeba snížena podle skutečného stavu zjištěného inventurou. V minulém roce tak došlo k odúčtování zásob ve výši 4,8 mil. Kč, hodnota byla vyšší vzhledem k předzásobení z důvodu zvýšení DPH od 1. 1. 2008), * v důsledku nekrytí investičního fondu dojde k odúčtování vytvořených odpisů za rok 2008 ve výši 3 600 tis. Kč (v případě, že investiční fond není kryt finančními prostředky v souvislosti se zúčtováním účetních odpisů dlouhodobého majetku v běžném účtovacím období, pak účetní postupy umožňují účetní jednotce provést ke konci účetního období snížení investiční fondu o částku tohoto zdrojového nekrytí souvztažným odúčtováním proti nákladovému účtu Účetní odpisy dlouhodobého majetku . Uvedeným postupem tedy lze případnou ztrátu vzniklou z titulu finančně nekrytých odpisů výsledkově eliminovat a tak dosáhnout vyrovnaného výsledku hospodaření při zajištění finančního krytí zůstatku investičního fondu). I přes tato opatření je předpoklad ztráty ve výši 3 600 tis. Kč.. Radě kraje se navrhuje schválit odvod z investičního fondu ve výši 3 600 tis. Kč s následným poskytnutím dotace na provoz za účelem pokrytí nezbytných provozních potřeb k zajištění vyrovnaného finančního hospodaření v roce 2008 včetně navýšení a stanovení příslušných závazných ukazatelů. 3. Současně se navrhuje schválit aktualizovaný plán oprav na rok 2008. 4. Změna závazného ukazatele Limit mzdových prostředků V návaznosti na vývoj čerpání prostředků na platy v roce 2008 požádala Nemocnice Pelhřimov p. o. o zvýšení limitu prostředků na platy ze schválené výše 175 463,- tis. Kč na 179 000 tis. Kč. K vyššímu čerpání prostředků na platy došlo částečně z důvodu nárůstu počtu pracovníků v kategoriích: · Lékaři +0,86 pracovníků · PZP, řidiči +3,58 pracovníků · THP +4,08 pracovníků · Dělníci +1,16 pracovníků a částečně z důvodu výplaty mimořádných odměn souvisejících s přípravou akreditace. Radě kraje se navrhuje schválit zvýšení závazného ukazatele Limit mzdových prostředků na rok 2008 u Nemocnice Pelhřimov, p. o. o 3 537 tis. Kč. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému materiálu nemá připomínky. |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční dotaci pro Nemocnici Pelhřimov, příspěvkovou organizaci, IČ 00511951 ve výši 3 600 tis. Kč za účelem pokrytí nezbytných provozních potřeb k zajištění vyrovnaného finančního hospodaření v roce 2008; schvaluje * zvýšení příjmové části rozpočtu kraje o 3 600 tis. Kč se zatříděním na § 3522 Ostatní nemocnice, položka 2122 - Odvody příspěvkových organizací v souvislosti s odvodem z investičního fondu u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace; * zvýšení výdajové části rozpočtu kraje u kapitoly Zdravotnictví, § 3522 - Ostatní nemocnice, položky 5331 - Neinvestiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o 3 600 tis. Kč s určením pro Nemocnici Pelhřimov, příspěvkovou organizaci; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace o 3 600 tis. Kč na pokrytí nezbytných provozních potřeb v roce 2008; * v rámci výdajové časti rozpočtu kraje, kapitoly Zdravotnictví a § 3522 - Ostatní nemocnice snížení položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím (ÚZ 00051) o částku 30 tis. Kč s určením pro Nemocnici Pelhřimov, příspěvkovou organizaci se současným zvýšením položky 6351 - Investiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím (ÚZ 00051) ve stejné výši 30 tis. Kč dle materiálu RK-36-2008-40, př. 1; * zvýšení závazného ukazatele Investiční dotace (00051) u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace o 30 tis. Kč a snížení závazného ukazatele Příspěvek na provoz (00051) u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace o stejnou částku 30 tis. Kč dle materiálu RK-36-2008-40, př. 1; * změnu investičního plánu Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace pro rok 2008 dle materiálu RK-36-2008-40, př. 1; * aktualizovaný plán oprav Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace pro rok 2008 dle materiálu RK-36-2008-40, př. 1; * zvýšení závazného ukazatele Limit mzdových prostředků na rok 2008 u Nemocnice Pelhřimov o 3 537,- tis. Kč; stanoví závazný ukazatel Odvod z investičního fondu u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace ve výši 3 600 tis. Kč v souvislosti s aktualizací vývoje plnění finančního plánu k 31. 12. 2008 a ukládá vedoucím odborů sociálních věcí a zdravotnictví a ekonomického zajistit u nemocnic zřizovaných krajem v období do schválení finančního plánu na rok 2009 neodkladné finanční převody - maximálně do výše 2 mil. Kč v jednotlivém případě - související s úhradou investičních příp. neinvestičních závazků v případech sjednaných splátek a řešení havarijních situací vzniklých na majetku ve vlastnictví kraje |
| Odpovědnost | ředitelé Nemocnice Pelhřimov, p. o., odbor sociálních věcí a zdravotnictví, ekonomický odbor |
| Termín | 31. 12. 2008 |